松岛枫作品和邦生物: 四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券召募说明书提要

发布日期：2024-10-25 17:48 点击次数：63

股票简称：和邦生物股票代码：603077 四川和邦生物科技股份有限公司 Sichuan Hebang Biotechnology Co.， Ltd. 注册地址：乐山市五通桥区牛华镇沔坝村向不特定对象刊行可调动公司债券召募说明书提要保荐机构（主承销商）（北京市向阳区清静路5号院13号楼A座11-21层）二〇二四年十月四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要声明中国证监会、往还所对本次刊行所作的任何决定或观念，均不标明其对申请文献及所暴露信息的简直性、准确性、完好性作出保证，也不标明其对刊行东说念主的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出骨子性判断或保证。任何与之相背的声明均属空虚不实述说。根据《证券法》的端正，证券照章刊行后，刊行东说念主策划与收益的变化，由刊行东说念主自行负责。投资者自主判断刊行东说念主的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券照章刊行后因刊行东说念主策划与收益变化或者证券价钱变动引致的投资风险。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要紧要事项教唆公司特别教唆投资者对下列紧要事项给予充分关注，并仔细阅读本召募说明书提要中相关风险因素的章节。一、公司本次召募资金投资样式基本情况公司本次召募资金投资样式为公司全资子公司广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式。双甘膦家具卑劣为草甘膦，草甘膦是专家最大的除草剂品种，已在专家部、国度发展更始委等国度八部委局下达《“十四五”寰球农药产业发展筹画》（农农发〔2022〕3 号）见知，明确施展：“确保国度食粮安全需要农药融会供给”，将草甘膦列为戒指发展样式的家具。本次召募资金投资样式选址于四川省广安市新桥工业园区，中国国际工程商榷有限公司商榷敷陈合计：“广安新桥工业园区是《‘十四五’寰球农药产业发展筹画》笃定的西南地区独一发展农药产能要点园区，该样式在一定程度上承担着落实国度政策的遑急工作。” 本次召募资金投资样式系根据公司“专科、专注、作念优、作念强”的高质地发展政策，依托公司多年运营双甘膦样式教导束缚累积、专项研发的改进工艺时候，再衔尾样式实施地领有的样式主要原料自然气、盐、磷、硫等均可当场或在四川省内取得的地域资源上风实施，形成的鸿沟、成本、质地上风是终了我国新式工业化、制造强国、质地强国的具体体现，成心于我国霸占专家农药发展制高点。二、公司本次刊行可调动公司债券的信用评级公司聘用中证鹏元为本次刊行的可转债进行了信用评级，根据中证鹏元出具的《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券信用评级敷陈》（中鹏信评【2024】第 Z【690】号 01），公司主体信用级别为 AA，评级瞻望融会，本次可转债信用评级为 AA。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要在本次可转债存续期限内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如果由于公司外部策划环境、本身或评级模范变化等因素，导致本期可转债的信用评级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。三、公司本次刊行可调动公司债券不提供担保本次刊行的可转债不设担保。提请投资者小心若可转债存续时代出现对公司策划治理和偿债能力有紧要负面影响的事件，本次可转债可能因未设定担保而增多兑付风险。四、公司特别提请投资者关注“风险因素”中的下列风险（一）与刊行东说念主干系的风险（1）募投样式产能消化的风险草甘膦系专家除草剂市集中份额最高的品种，主要用于转基因作物的除草。受到专家范围内转基因作物拔擢面积扩增、我国 18 亿亩耕地红线对粮农作物的拔擢扩增要求、百草枯退出市集的替代、草甘膦在非耕地及免耕少耕作物除草中的应用，以及专家食粮价钱波动等多种因素影响，估量比年内达到新增需求 30 万吨傍边/年。专家范围内草甘膦产能主要齐集在我国和好意思国孟山都（拜耳集团），市集需求主要在国外。草甘膦制造工艺分为 IDA 门道和甘氨酸门道。IDA 门道主要制造商为好意思国孟山都（拜耳集团）、和邦生物；甘氨酸门道为中国独特工艺，产能占国内总产能的 70%傍边，主要制造商为兴发集团、福华邃晓等。草甘膦历经 2022 年行业供求关系高度垂死、海运排期长导致的价钱冲高屯库存，以及去库存过程的价钱走低后，相通草甘膦需求增长的因素，2023 年 7 月末草甘膦市集价钱有所收复，之后至 2023 年末市集价钱震憾下探，2024 年初于今价钱在止跌回升中有所震憾。公司已建成并投产专家单套能力最大的连气儿一体化 IDA 制备法双甘膦装置，并已连气儿融会运行 10 年，蓄积了丰富的运行教导、东说念主才储备和先进时候。在本次募投样式实施过程中，公司还将通过对自主改进时候的运用，改进优化四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要分娩工艺，衔尾样式实施地的资源上风，双甘膦分娩成本会进一步下降，将在行业家具成本竞争力方面成为头部企业，具备与国际巨头径直竞争的能力。本次募投样式投产后，估量将新增双甘膦产能 50 万吨/年，折合卑劣家具草甘膦约 33 万吨/年。根据中国国际工程商榷有限公司1对地方政府干系部门出具的专科商榷观念：“该样式在一定程度上承担着落实国度政策的遑急工作。” 为消化本次募投样式产能，增强可不息发展能力，公司拟在境外新建草甘膦生产线。公司于 2023 年 8 月与印度尼西亚泗水爪哇概括工业和口岸区（以下简称 “JIIPE”）的运营商和治理者 PT BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA 缔结《有条件地皮买卖左券》，拟在 JIIPE 投资扶植年产 20 万吨草甘膦等项目，估量可消化双甘膦 30 万吨/年。此外，公司也积极寻求与国内领有存量产能的草甘膦厂商合作，通过市集化方式对存量产能进行置换，在消化募投样式双甘膦产能的同期，不增多国内草甘膦产能。但若公司自行或与第三方合伙、合作在境表里分娩草甘膦计议无法实施；转基因作物推广高出扩增、百草枯的替代等不如预期；公司所依托的资源优势、时候上风未能有用的调动成家具性量、成本上风，公司募投样式将濒临产能消化风险。综上，公司已根据草甘膦市集需求情况和行业时候门道及发展趋势对新建产能进行了合理预估，并进行了相应市集调研和前期市集开拓。因此，若改日市集需求、市集开拓、境外投资不足预期或其他不利因素发生，刊行东说念主募投项目将濒临一定的产能消化风险。（2）募投样式未能顺利实施及无法终了预期效益的风险本次召募资金主要用于年产 50 万吨双甘膦样式。公司本次向不特定对象发行可调动公司债券召募资金投资样式是基于当今的国度产业政策、公司的发展政策等条件所作念出的，公司对其实施可行性也进行了详尽的论证，合计样式市场需求充分、产业政策支援、样式切实可行、时候准备充分、投资答复细密，但仍存在因召募资金到位不足时、样式实施组织治理不力、样式实施过程中发生不可意料因素、市集环境发生较大变化、市集拓展不睬想等导致样式展期或中国国际工程商榷有限公司系国务院国资委下属的国有独资公司，系国内鸿沟最大的概括性工程商榷机构。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要无法实施，或者导致样式弗成产生预期收益的可能性。2021 年至 2023 年，草甘膦受市集供求关系影响，价钱波动较大，2023 年 1-6 月草甘膦价钱同比有所下落，价钱在 2023 年 7 月有所回升，之后至敷陈期末再次走低，期后因去库存周期相近尾声，相通备货需求增多，草甘膦价钱震憾中有所回升，引发双甘膦价钱相应波动。2024 年 1-6 月草甘膦价钱在 25，000 元/吨（含税）-27，000 元/吨（含税）范围内波动。若草甘膦及双甘膦市集价钱不息下落或守护在较低水平，存在募投样式不达预期收益的风险。同期，本次召募资金投资样式固定资产投资金额较大，样式建成投产后，新增固定金钱每年产生的折旧用度将大幅增多，如果改日市集发生不利变化等原因导致样式效益不足预期，新增折旧费用将给公司策划带来较大压力，并对策划功绩产生不利影响。此外，本次召募资金投资样式用地，已有明确的地皮取得计议，公司与四川省广安市东说念主民政府和广安经济时候开发区治理委员会分别缔结了《合作协议》和《投资左券》，左券中明确商定了由广安市东说念主民政府、广安经济时候开发区管委会安排在新桥化工园区一次性筹画净用地约 2，000 亩，并负责实时完成样式用地的干系配套条件；亦明确用地性质为工业用地，实行一次性筹画、出让，以及交地时期为自左券缔结之日起 1 年内等样式用地供地条件。当今，广安必好意思达已竞得 3 宗国有扶植用地使用权，面积共计 1，039.67 亩，并已取得不动产权文凭；广安市东说念主民政府及干系部门或单元正在积极鼓吹其余用地供地工作，公司仍存在因地皮情况发生变化或地皮分割未能实时完成等原因而导致不能按计议取得全部样式用地的风险。（3）金钱和业务鸿沟扩张带来的治理风险本次向不特定对象刊行可转债收效后，跟着召募资金到位，公司的金钱规模将有所扩大，将在里面治理、轨制扶植、组织竖立、营运治理、财务治理、里面胁制、老本运作等方面对公司治理层建议更高的要求。如公司策划治理不能适合鸿沟扩张的需要，组织模式和治理轨制未能跟着公司鸿沟的扩大而实时诊治与完善，公司将存在一定的治理风险。（1）市集占有率下降的风险四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司家具性量融会可靠，已在国表里市集上受到客户高度认同，公司品牌知名度束缚提高，为公司业务不息发展奠定了基础。公司通过束缚提高工艺技术、进步家具性量、加强客户服务，市集占有率稳步上升。但若公司今后弗成取得市集和客户的不息认同，将濒临家具销量下滑，市集占有率下降的风险。（2）主要原材料价钱波动风险公司依托于本身领有的中枢原料盐矿、磷矿以及西南地区自然气产区优势，形成了以盐、磷、自然气为原料的资源产业链，若改日原材料采购价钱上涨，公司分娩成本将相应增多；同期，若原材料采购价钱下降，可能导致原材料存货跌价损失增多。价钱同比存在不同程度的高潮。2024 年 1-6 月，部分原材料价钱存在一定波动。公司已加强对原材料库存的治理，且四川地区干系原材料价钱上风显豁，供应能够得到充分保障，但若改日主要原材料价钱大幅高潮，而公司无法实时将成本向卑劣传导，公司的策划功绩将受到不利影响。主要家具原材料及能源的采购价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书提要“第三节风险因素/一/（二）/1、策划功绩下滑风险”。（3）主要家具价钱波动风险公司主要家具纯碱、氯化铵、双甘膦和草甘膦、蛋氨酸等系化工家具，光伏组件、光伏硅片、光伏玻璃、成品玻璃等干系家具主要用于光伏、建筑等行业，上述家具价钱对供需关系、产业政策等因素变化较为敏锐。比年来受供给侧更始、环保监管趋严、卑劣行业景气度等多方面因素影响，家具价钱波动较为频繁。我国草甘膦价钱自 2020 年下半年发轫高潮，2021 年末及 2022 年一季度徐徐到达最高水平；之后至 2023 年，草甘膦价钱徐徐回落，双甘膦价钱亦同步下落。在竞争热烈的市集环境下，若公司主要家具价钱下降，将对策划功绩酿成不利影响。主要家具的销售价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书提要“第三节风险因素/一/（二）/1、策划功绩下滑风险”。（4）安全分娩及环保风险公司自设立以来一直嗜好安全分娩、环境保护工作，严格按影相关环保法四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要规及相应模范在各个分娩设施进行管控，对玷辱性排放物进行了有用治理。随着公司业务鸿沟束缚拓展及国度环保政策趋严，公司在业务发展过程中需要不断增多环保支拨，并根据环保政策实时诊治，对现有开垦、工艺进行更新优化，如果公司未能实时适合趋严的环保要求，将濒临环保处罚风险。公司分娩过程对安全分娩的要求较高，在改日业务开展过程中存在因开垦或工艺不完善、危机化学品治理或操作不当等原因而酿成安全事故的风险。（1）策划功绩下滑风险敷陈期各期，刊行东说念主包摄母公司系数者的净利润分别为 301，847.06 万元、司系数者的净利润同比下降 66.29%，主要系受双甘膦、草甘膦等部分主要家具价钱下落、部分主要原材料和能源价钱高潮的概括影响。2024 年 1-6 月，刊行东说念主受部分家具价钱处于低位、时代用度相对刚性等因素概括影响，包摄于母公司系数者的净利润为 19，226.98 万元，同比下降 68.81%。刊行东说念主现有主要家具纯碱、氯化铵、双甘膦、草甘膦、生物农药、蛋氨酸以及光伏组件、硅片、玻璃等受产业政策、市集供求变化及宏不雅经济走势等因素影响较大，且自然气、黄磷、原煤、工业盐、电力等主要原材料和能源价钱存在较大波动的可能性，如果改日刊行东说念主主要家具、原材料及能源的价钱大幅波动，将可能对公司功绩产生紧要不利影响。以 2021-2023 年度策划功绩为基础，假定其他影响因素不变，若公司主要家具销售价钱下降 5%，则对应时代的营业利润将分别下降 13.29%、13.01%、降 26.59%、26.02%、36.93%，营业利润对该目的的敏锐系数分别为 2.66、别下降 6.01%、5.89%、11.33%；若公司主要家具原材料价钱高潮 10%，则对应时代的营业利润将分别下降 12.03%、11.77%、22.65%，营业利润对该目的的敏感系数分别为-1.20、-1.18、-2.27。同期，除上述原因外，公司策划功绩还受本节所列示的风险因素或其他不四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要利因素的单独或概括影响，存在向不特定对象刊行可调动公司债券上市往时营业利润、净利润等盈利目的较上年下滑 50%以上、以致亏蚀的风险。（2）存货跌价的风险敷陈期各期末，刊行东说念主的存货账面价值分别为 91，220.18 万元、207，604.91 万元、440，312.07 万元和 466，890.44 万元，占流动金钱的比重分别为 19.64%、料，敷陈期各期末，库存商品和原材料占存货账面余额比例分别为 71.85%、氯化铵、双甘膦、草甘膦、亚氨基二乙腈、玻璃、蛋氨酸、硅片、生物农药等产成品和工业盐、燃料煤、备品备件等原材料。如市集环境发生变动，可能导致产成品销售价钱和原材料价钱的下落，从而引发存货跌价的风险。（3）应收账款回收风险敷陈期各期末，刊行东说念主应收账款账面价值分别为 49，762.44 万元、77，799.10 万元、97，758.94 万元和 106，903.42 万元，占流动金钱的比例分别为 10.72%、账款弗成实时收回或产生坏账，可能对刊行东说念主偿债能力产生一定不利影响。（4）商誉减值的风险戒指敷陈期末，刊行东说念主商誉账面价值为 183，840.55 万元，主要由收购和邦农科、以色列 S.T.K.和涌江实业往还产生，商誉账面价值分别为 126，318.51 万元、6，025.05 万元、51，497.00 万元。上述往还形成的商誉不作念摊销处理，但需每年年度终了时进行减值测试。如果改日和邦农科、以色列 S.T.K.、涌江实业的施行策划情况未达预期，刊行东说念主可能濒临商誉减值的风险，并对当期损益产生不利影响。（5）汇率波动风险刊行东说念主领有境外子公司以色列 S.T.K.及澳大利亚 P.P.I.，其业务主要在境外策划，同期刊行东说念主草甘膦、双甘膦家具部分出口国外，2023 年度刊行东说念主境外收入为 43，873.14 万元，2024 年 1-6 月刊行东说念主境外收入为 26，788.58 万元。若因全球经济环境不融会导致汇率波动，可能对刊行东说念主的外汇收入及支拨酿成一定程四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要度的影响。（6）税收优惠政策变化的风险根据财政部、国度税务总局、国度发展更始委《对于延续西部翻开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至业所得税。当今本公司、和邦盐矿、和邦农科、武骏光能、涌江实业按 15%税率计缴企业所得税。根据国度税务总局《对于落实支援微型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策相关事项的公告》（国度税务总局公告 2021 年第 8 号）端正，涌江加油站、润森加气站年应征税所得额不跳跃 100 万元的部分，减按 12.5%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税，执行期限为 2021 年 1 月 1 日至政策的公告》（国度税务总局公告 2022 年第 13 号）端正，涌江加油站、润森加气站年应征税所得额跳跃 100 万元但不跳跃 300 万元的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2022 年 1 月 1 日至惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 6 号），自 2023 年 1 月 1 日至的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。根据国家税务总局《对于进一步支援小微企业和个体工商户发展相关税费政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号），对微型微利企业减按 25%筹划应纳税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。为 32，181.50 万元、44，708.13 万元、12，226.19 万元和 2，246.51 万元。若国度对干系税收法例政策发生变化或到期无法延续，公司的盈利能力将受到影响。（7）净金钱收益率下降风险本次向不特定对象刊行可调动公司债券徐徐转股后，刊行东说念主净金钱将大幅四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要度增多。由于召募资金投资样式从发轫扶植到投产，再到产生经济效益需要一定的周期，刊行东说念主净利润的增长速率在短期内将低于净金钱的增长速率，刊行东说念主存在刊行后净金钱收益率下降的风险。敷陈期末，公司施行胁制东说念主贺正刚高出一致行动东说念主和邦集团共计持有公司股份 237，641.11 万股，占公司总股本比例为 26.91%，已累计质押的股票数目为生物 8，800 万股股份（占公司总股本比例 1.00%）灭亡质押，同期将所持有和邦生物的 12，200 万股股份（占公司总股本比例 1.38%）质押给中信银行股份有限公司成都分行。前述灭亡质押及质押完成后，公司施行胁制东说念主贺正刚高出一致行动东说念主和邦集团累计质押的股票数目为 115，700.00 万股，占其合并持有公司股份比例为 48.69%，占公司总股本比例为 13.10%。如果公司施行胁制东说念主及控股股东所持公司股份用于质押担保的债权到期后无法按期支付本息，资金融出方将通过出售施行胁制东说念主所质押股份等方式终了其债权，进而影响公司胁制权稳定。（1）可调动公司债券到期未能转股的风险股票价钱不仅受公司盈利水仁和发展远景的影响，而且受国度宏不雅经济形势、产业政策、投资者的投资偏好和投资样式的预期收益等因素的影响。如果公司股票价钱在可转债刊行后不息下落，则存在公司未能实时向下修正转股价格或即使公司不息向下修正转股价钱，但公司股票价钱仍然低于转股价钱，导致本次可转债到期未能转股的情况。公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应地增多公司的财务包袱和资金压力。（2）可调动公司债券价钱波动的风险可调动公司债券算作一种兼具债券属性和股票属性的复合型衍生金融产品，其二级市集的价钱受市集利率、票面利率、债券剩余期限、转股价钱、公司股票价钱、赎回条件、回售条件、向下修正条件及投资者的预期等多重因素四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要的影响。可调动公司债券在辅导的过程中，价钱可能出现极端波动并以致可能低于面值，因此公司特别提醒投资者必须充分意识债券市集和股票市集的风险，以及可转债家具的特殊性，以便作出正确的投资决策。（3）违约风险在本次可调动公司债券的存续期内，公司需按刊行条件的要求就可转债未转股的部分按期支付利息并到期偿付本金，同期需承兑投资者可能建议的回售要求。公司当今策划情况细密、财务气象稳健，但易受宏不雅经济环境、产业发展气象、行业政策等外部因素的影响，这些因素的不利变化将会对公司的运营能力、盈利能力和现款流量产生不利影响，从而导致公司可能无法从预期的还款起头取得弥散的资金，进而影响可转债本息的按时足额兑付或无法承兑投资者可能建议的回售要求，发生违约风险。（4）利率风险在可转债存续期内，如果市集利率上升，可转债的市集价值可能会相应降低，从而使投资者碰到损失。因此，公司特别提醒投资者小心市集利率的波动可能引起可转债价值变动的风险，以规避或减少损失。（5）信用评级变化的风险本次可调动公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券信用评级敷陈》（中鹏信评【2024】第【690】号 01），公司的主体评级为 AA，评级瞻望为融会，本次可调动公司债券的债项评级为 AA。在本次可转债的存续期内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如果由于外部策划环境、公司本身策划情况或评级模范的变化等因素导致本次可调动公司债券的信用等第下调，将会对可转债的投资价值产生不利影响并增多投资者的投资风险，毁伤投资者的利益。（6）转股后摊薄即期答复的风险如果可调动公司债券的持有东说念主在转股期发轫后的较短时期内将其持有的可转债大部分或全部转股，会导致公司总股本及净金钱鸿沟的大幅增多。同期，四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要由于本次刊行的召募资金所投资样式从样式的实施到收益的终了需要一定的周期，短期内无法透彻终了样式效益，因此，可调动公司债券在转股后将会稀释原有股东的持股比例，并对公司的每股收益和净金钱收益率产生一定的摊薄作用。（7）可调动公司债券存续期内转股价钱向下修正条件存在不笃定性的风险可调动公司债券存续期内，在闲适可转债转股价钱向下修正条件的情况下，刊行东说念主董事会可能基于公司施行情况、股价走势、市集因素等多方面考虑，不建议或建议与投资者预期不符的转股价钱向下修正决策，或董事会虽提出了与投资者预期相符的转股价钱向下修正决策，但该决策未能通过股东大会的批准。因此，本次可调动公司债券存在着存续期内转股价钱向下修正条件不实施的风险。另一方面，受限于“修正后的转股价钱应不低于本次股东大会召开日前二十个往还日公司股票往还均价和前一往还日均价之间的较高者”之端正，因此，即使公司决议向下修正转股价钱，但本次可调动公司债券仍存在转股价钱修正幅度不笃定的风险。（8）提前赎回的风险本次可调动公司债券竖立了有条件赎回条件：在本次刊行的可调动公司债券转股期内，如果公司股票连气儿三十个往还日中至少有十五个往还日的收盘价不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），或本次刊行的可调动公司债券未转股余额不足东说念主民币 3，000 万元时，公司董事会有权按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的可调动公司债券。可调动公司债券的存续期内，在干系条件闲适的情况下，如果公司独揽了上述有条件赎回条件，可能促使本次可转债的投资者提前转股，从而导致投资者濒临投资期限镌汰、丧失改日预期利息收入的风险。（二）与行业干系的风险公司策划功绩和发展远景很大程度上受宏不雅经济发展气象的影响，宏不雅经四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要济的波动会影响行业卑劣需求，进而影响公司的盈利能力和财务气象。比年来，我国宏不雅经济受表里部多重因素影响而发生波动，公司策划功绩亦相应波动。如果改日宏不雅经济波动引起行业出现周期性下行，公司的策划功绩亦将受到不利影响。公司主营业务所属行业濒临相关政府部门、行业协会的监督治理和自律管理，如果国度产业政策发生干系变化，而公司弗成根据政策要求实时诊治，未来发展将可能受到制约。因此，如果改日行业政策变化，可能给公司业务发展带来一定的风险。公司主营业务所属行业市集竞争较为热烈。诚然公司已领有“盐矿开采-- 卤水业务、自然气供应--纯碱、氯化铵”、“超白光伏面板玻璃、背板玻璃--超高效硅片--光伏组件”、“自然气供应-浮法玻璃--镀膜玻璃--成品玻璃”、“盐矿（磷矿）开采--卤水（磷矿）业务、自然气供应--双甘膦--草甘膦”和“自然气供应--蛋氨酸”等完好业务链，并束缚优化家具结构，进步盈利能力，但如果公司改日弗成有用应付日益热烈的行业竞争，公司家具的销量和价钱将下降，并对策划功绩产生不利影响。（三）其他风险本次刊行的刊行结果将受到证券市集举座情况、刊行东说念主股票价钱走势、投资者对本次刊行决策的认同程度等多种内、外部因素的影响，存在弗成足额募集所需资金以致刊行失败的风险。公司主要分娩策划地在四川，分娩策划场所可能会受地震、水患、风灾、高温等当然灾害影响。公司分娩步地高出周边地区若发生当然灾害，可能酿成分娩步地建筑及设施的损坏，给公司带来径直损失。同期，当然灾害所导致的通信、电力、交通中断，分娩设施、开垦的损坏，也会给公司的分娩策划酿成四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要不利影响。五、对于公司的股利分拨政策（一）《公司轨则》根据现行《公司轨则》，公司的利润分拨干系政策如下： “第一百六十八条公司股东大会对利润分拨决策作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。第一百六十九条公司的税后利润按下列法则分拨：（一）弥补亏蚀；（二）索求法定公积金；（三）索求大肆公积金；（四）支付股东股利。公司董事会应根据国度法律、行政法例及公司的策划气象和发展的需要确定本条第（三）、（四）项所述利润分拨的具体比例，并提交股东大会批准。公司在弥补亏蚀和索求法定公积金前，不得分拨利润。第一百七十条公司的利润分拨政接应嗜好对投资者的合理投资答复，利润分拨政策将保持连气儿性和融会性。公司的利润分拨不得跳跃累计可分拨利润的范围，不得毁伤公司不息策划能力。公司的利润分拨政策为：（一）公司不错遴选现款或者股票方式分拨股利，但优先接纳现款分成的利润分拨方式；不错进行中期现款分成；（二）公司每年以现款方式分拨的利润不少于往时终了的可分拨利润的利水平以及是否有紧要资金支拨安排等因素，按影相关监管国法要求及公司章程端正，建议互异化的现款分成政策；（三）在保证公司股本鸿沟和股权结构合理的前提下，基于答复投资者和四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要分享企业价值计议，公司不错披发股票股利。公司的利润分拨政策的决策范例和机制为：公司的利润分拨政策由公司董事会、监事会进行研究论证，并报股东大会表决通过。股东大会对现款分成具体决策进行审议前，公司应当通过多种渠说念主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的观念和诉求，实时复兴中小股东神志的问题。如因公司外部策划环境或者本身策划气象发生较大变化而需要诊治利润分配政策的，应以股东权益保护为起点，由公司董事会、监事会进行研究论证并在股东大会提案中详备论证和说明原因，经诊治的利润分拨政接应当适合有关法律、行政法例、部门规章及本轨则的端正，经董事会审议、监事会审核后提交股东大会以特别决议方式审议，股东大会审议该等议案时，公司应当提供汇集投票表决方式为公众股东参加股东大会提供便利。” （二）股东分成答复筹画为了进一步明确及完善公司对股东分成答复的原则和决策机制，增强利润分拨决策机制的透明度和可操作性，便于股东对公司的利润分拨进行监督，切实保护中小股东的正当权益，公司根据中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成相关事项的见知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现款分成》《上海证券往还所上市公司自律监管指引第 1 号——范例运作》等干系法律、法例、范例性文献及《公司轨则》的端正，特制定《四川和邦生物科技股份有限公司改日三年（2022-2024 年）股东答复筹画》（以下简称“筹画”或“本规划”）。具体内容如下：公司制定本筹画，着眼于公司永恒和可不息发展，在概括计议公司发展阶段、发展主见、策划模式、盈利水平、是否有紧要资金支拨安排等施行情况，建立对投资者不息、融会、科学、合理的答复筹画与机制，对公司利润分拨作出轨制性安排，以保证利润分拨政策的连气儿性和融会性。本筹画的制定应在适合干系法律法例和《公司轨则》干系利润分拨端正的前提下，充分计议和听取落寞董事、监事和社会公众股股东的观念，根据现实四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要的策划发展和资金需求气象均衡公司短期利益和永久发展，保证公司利润分拨政策的连气儿性和融会性。（1）公司实行不息、融会的利润分拨政策，利润分拨应嗜好对投资者的合理答复，并兼顾公司的可不息发展。公司遴选现款、股票或者现款与股票相衔尾的方式分拨股利，具备现款分成条件的，应当接纳现款分成进行利润分拨。公司利润分配不得跳跃累计可供分拨利润的范围，不得毁伤公司的不息策划能力。（2）原则上公司按年度将可供分拨的利润进行分拨，必要时公司也不错进行中期利润分拨。（3）公司每年以现款方式分拨的利润不少于往时终了的可分拨利润的利水平以及是否有紧要资金支拨安排等因素，按影相关监管国法要求及公司章程端正，建议互异化的现款分成政策。（4）在保证公司股本鸿沟和股权结构合理的前提下，基于答复投资者和分享企业价值，公司不错披发股票股利。（1）公司每年的利润分拨预案由公司董事会根据盈利情况、资金需乞降股东答复筹画拟定，经董事会审议通事后提交股东大会批准。落寞董事应付利润分拨预案发表落寞观念。董事会在审议利润分拨预案时，应当负责研究和论证公司利润分拨的时机、条件和比例、诊治的条件高出决策范例要求等事宜，独立董事应当在会议上发标明确观念，并形成书面纪录算作公司档案妥善保存。股东大会对利润分拨预案进行审议时，应当通过电话、传真、邮件和实地接待等多种渠说念主动与股东特别是中小股东进行疏导和交流，充分听取中小股东的观念和诉求，并实时复兴中小股东神志的问题。利润分拨决接应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。监事会对董事会执行现款分成政策和股东答复筹画以及是否履行相应决策范例和信息暴露等情况进行监督。监事会发现董事会存在未严格执行现款分成政策和股东答复筹画、未严格履行相应决策范例或未能简直、准确、完好进行四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要相应信息暴露的，应当发标明确观念，并督促其实时改正。（2）公司年度敷陈期内盈利且累计未分拨利润为正，未进行现款分成或者拟分拨的现款红利总额与往时包摄于公司股东的净利润之比低于 30%的，公司应当在审议通过利润分拨的董事会决议公告中详备暴露以下事项： ①衔尾所处行业特质、发展阶段和本身策划模式、盈利水平、资金需求等因素，对于未进行现款分成或者现款分成水平较低原因的说明； ②留存未分拨利润真的切用途以及估量收益情况。公司应当严格执行股东答复筹画。公司根据分娩策划情况、投资筹画、长期发展的需要以及外部策划环境的变化，确需诊治或变更利润分拨政策及本规划的，应经过详备论证后履行相应的决策范例，诊治或变更后的利润分拨政策不得违背相关端正。相关诊治或变更利润分拨政策及本筹画的议案由董事会拟定，落寞董事应当对诊治或变更的条件和范例是否合规和透明发表落寞观念。诊治或变更利润分拨政策及本筹画的议案经董事会审议、监事会审核后提交股东大会审议，并须经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（三）最近三年现款分成情况此筹划共计分拨现款 130，877，450.99 元（含税）；公司 2021 年度通过齐集竞价往还方式回购公司股份累计支付资金总额 179，928，350.46 元，视同现款分成；即 2021 年度公司现款分成金额共计 310，805，801.45 元，占公司 2021 年度包摄于上市公司股东净利润的 10.30%。司 2022 年年度利润分拨的议案》，以 2022 年度利润分拨决策实施时股权登记日四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要的应分拨股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数，每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），戒指 2022 年 12 月 31 日，公司总股本 8，831，250，228 股，剔除公司当今回购专用账户所持有的 106，086，829 股，以 8，725，163，399 股为基数筹划共计派发现款红利 392，632，352.96 元（含税），占公司 2022 年度归属于上市公司股东净利润的 10.31%。《上海证券往还所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》端正，上市公司以现款为对价，接纳齐集竞价方式、要约方式回购股份的，往时已实施的股份回购金额视同现款分成金额，纳入该年度现款分成的干系比例筹划。公司付资金总额 500，369，769.55 元，占当年归属于上市公司股东的净利润的于公司 2024 年半年度利润分拨的预案》，以 2024 年半年度利润分拨决策实施时股权登记日的应分拨股数（总股本扣除公司回购专户的股份余额）为基数，每司回购专户所持有的 805，823，172 股，以 8，025，427，056 股为基数筹划，每股派发现款红利 0.02 元（含税），共计派发现款红利 160，508，541.12 元，占公司最近三年，公司实施现款股利分拨的情况如下：单元：元合并报表下包摄于母公现款分成占包摄于母公样式现款分成金额司股东的净利润司股东的净利润比例共计 1，203，807，923.96 8，108，523，375.53 - 最近三年年均净利润 2，702，841，125.18 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要合并报表下包摄于母公现款分成占包摄于母公样式现款分成金额司股东的净利润司股东的净利润比例最近三年累计现款分成额占最近三年年均净利润的比例 44.54% 注：上述现款分成金额包含公司通过齐集竞价往还方式回购公司股份的金额，暂不包括 2024 年半年度实施的利润分拨。公司最近三年现款分成均已实施已矣，适正当律法例和《公司轨则》的规定。六、刊行东说念独揽股 5%以上的股东、董事、监事及高等治理东说念主员针对认购本次可转债的说明及承诺刊行东说念独揽股 5%以上的股东（含一致行动东说念主）、董事、监事及高等治理东说念主员均向刊行东说念主出具《对于认购本次可调动公司债券计议的承诺》，针对认购本次可转债的计议作出说明及承诺如下： “1、如公司启动本次可转债刊行，本东说念主/本企业将按照《证券法》、《可转换公司债券治理办法》等干系端正，于届时决定是否参与认购本次可转债并严格履行相应信息暴露义务。若公司启动本次可转债刊行之日与本东说念主及妃耦、父母、子女/本企业终末一次减持公司股票或已刊行的可转债的日时代隔动怒六个月（含）的，本东说念主及妃耦、父母、子女/本企业将不参与认购公司本次刊行的可转债。法》、《可调动公司债券治理办法》等对于证券往还的端正，在本次可转债认购后六个月内不减持和邦生物的股票或已刊行的可转债。及妃耦、父母、子女/本企业违背上述承诺发生减持和邦生物股票、可转债的情况，本东说念主及妃耦、父母、子女/本企业因减持和邦生物股票、可转债的所得收益全部归和邦生物系数，并照章承担由此产生的法律责任。若给和邦生物和其他投资者酿成损失的，本东说念主/本企业将照章承担抵偿责任。” 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要目录六、刊行东说念独揽股 5%以上的股东、董事、监事及高等治理东说念主员针对认购本次四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第一节释义在本召募说明书提要中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：一、一般释义释义项指释义内容和邦生物、上市公司、指四川和邦生物科技股份有限公司公司、本公司、刊行东说念主四川和邦股份有限公司，刊行东说念主曾用名，于 2015 年 7 月 31 和邦股份指日更为现名和邦化工指刊行东说念主前身四川乐山和邦化工有限公司和邦集团、控股股东指四川和邦投资集团有限公司，刊行东说念主控股股东四川省盐业总公司，改制改名为“四川省盐业集团有限责任省盐总公司指公司” ，刊行东说念主主要股东和邦农科指乐山和邦农业科技有限公司，刊行东说念主子公司广安必好意思达指广安必好意思达生物科技有限公司，和邦农科之子公司广安新好意思指广安新好意思水务有限公司，和邦农科之子公司和邦磷矿指四川和邦磷矿有限公司，刊行东说念主子公司和邦盐矿指四川和邦盐矿有限公司，刊行东说念主子公司刘家山磷矿指四川和邦刘家山磷矿业有限公司，刊行东说念主子公司四川桥联商贸有限责任公司，刊行东说念主子公司，已于 2024 年 4 桥联商贸指月刊出武骏光能指四川武骏光能股份有限公司，刊行东说念主子公司重庆武骏指武骏重庆光能有限公司，武骏光能之子公司阜兴科技指安徽阜兴新能源科技有限公司，武骏光能之子公司泸州武骏指泸州武骏光伏工程扶植有限公司，武骏光能之子公司四川武骏电力工程假想有限公司，泸州武骏光伏工程扶植有武骏电工假想指限公司之子公司四川武骏电力工程扶植有限公司，原名“四川攀畅扶植有限武骏电工扶植指公司” ，泸州武骏光伏工程扶植有限公司之子公司乐山和邦新材料指乐山和邦新材料科技有限公司，刊行东说念主子公司四川和邦新材料有限公司，刊行东说念主子公司，已于 2023 年 3 四川和邦新材料指月刊出涌江实业指乐山涌江实业有限公司，刊行东说念主子公司涌江加油站指乐山市五通桥区涌江加油站有限公司，涌江实业之子公司润森加气站指乐山润森压缩自然气有限公司，涌江实业之子公司四川和邦生物视高有限公司，刊行东说念主子公司，已于 2023 年 3 和邦视高指月刊出四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要释义项指释义内容犍为和邦顺城盐业有限公司，于 2023 年 6 月成为刊行东说念主子犍为和邦指公司自贡和邦化工有限公司，于 2023 年 12 月由刊行东说念主设立，发自贡和邦指行东说念主子公司新疆和邦库迪矿业有限公司，于 2024 年 9 月由刊行东说念主设和邦库迪指立，刊行东说念主子公司广安必好意思达盐矿有限公司，于 2024 年 9 月由广安必好意思达设必好意思达盐矿指立，广安必好意思达之子公司和邦生物养分剂分公四川和邦生物科技股份有限公司养分剂分公司，刊行东说念主分支指司、养分剂分公司机构和邦香港指和邦生物（香港）投资有限公司，刊行东说念主子公司以色列 S.T.K.、S.T.K. 指 S.T.K. Stockton Group Ltd.，刊行东说念主子公司澳大利亚 P.P.I. 指 PAN PACIFIC INDUSTRIES PTY LTD，刊行东说念主子公司澳大利亚 P.P.R. 指 PAN PACIFIC RESOURCES PTY LTD，刊行东说念主子公司四川顺城盐品股份有限公司，原名为四川顺城化工股份有限顺城盐品指公司，曾为刊行东说念主联营企业申阳置业指四川申阳置业有限公司泸州房地产指泸州和邦房地产开发有限公司成都新向阳指成都新向阳作物科学股份有限公司中明环境指四川省中明环境治理有限公司乐山商行指乐山市贸易银行股份有限公司澳大利亚农业概括企业、澳洲证券往还所上市公司 Elders ELD 指 Limited Avenira Limited，一家澳大利亚磷矿企业，系澳洲证券往还 AEV 指所上市公司，根据公司 2024 年半年度敷陈暴露，敷陈期后公司终了对 AEV 的控股澳大利亚 Nufarm 有限公司，一家澳大利亚农用化学品企 NUF、纽发姆公司指业，系澳洲证券往还所上市公司四川德康农牧食物集团股份有限公司，一家专注于生猪及黄德康农牧指羽肉鸡的育种及繁衍的大型畜牧企业集团，系香港联合往还所上市公司巨星农牧指乐山巨星农牧股份有限公司，曾为和邦集团之子公司寿保煤业指乐山市犍为寿保煤业有限公司，和邦集团之子公司四川和邦集团乐山祯祥煤业有限责任公司，和邦集团之子公祯祥煤业指司四川和邦投资集团有限公司犍为桅杆坝煤矿，和邦集团之分桅杆坝煤矿指公司众立诚指攀枝花市众立敦厚业有限公司重庆和友指重庆和友实业股份有限公司重庆树荣指重庆树荣新材料有限公司四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公本次刊行指司债券不跳跃 460，000.00 万元（含）的步履四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要释义项指释义内容召募资金投资样式、募投样式、高时候绿色专指广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式用中间体样式保荐东说念主/机构（主承销指创始证券股份有限公司商）刊行东说念主讼师、国枫所指北京国枫讼师事务所华信司帐师、华信所指四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）中证鹏元指中证鹏元资信评估股份有限公司中国证监会指中国证券监督治理委员会上交所指上海证券往还所元/万元/亿元指东说念主民币元/万元/亿元可转债指可调动公司债券《公司法》指《中华东说念主民共和国公司法》《证券法》指《中华东说念主民共和国证券法》《治理办法》《证券发指《上市公司证券刊行注册治理办法》行治理办法》《第九条、第十条、第十《证券期货法律适宅心指一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条相关规见第 18 号》定的适宅心见——证券期货法律适宅心见第 18 号》《上市国法》指《上海证券往还所股票上市国法》《公司轨则》指《四川和邦生物科技股份有限公司轨则》《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动《召募说明书》指公司债券召募说明书》《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动《召募说明书提要》指公司债券召募说明书提要》《债券持有东说念主会议规《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动指则》公司债券之债券持有东说念主会议国法》股东大会指四川和邦生物科技股份有限公司股东大会董事会指四川和邦生物科技股份有限公司董事会监事会指四川和邦生物科技股份有限公司监事会 A股指每股面值 1.00 元东说念主民币之普通股敷陈期指 2021 年度、2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月发改委、国度发展更始指中华东说念主民共和国国度发展和更始委员会委农业部、农业农村部指中华东说念主民共和国农业农村部工信部指中华东说念主民共和国工业和信息化部四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要二、专著名词释义释义项指释义内容化学名为碳酸钠，分子式为 Na2CO3，俗称苏打，基础化工纯碱指原料之一，庸俗应用于玻璃、冶金、日化、医药、造纸等行业分子式为 NH4Cl，是一种速效氮素化学肥料，含氮量为氯化铵指卤水指盐类含量高于 5%的液态矿产液刻画的氢氧化钠，亦称烧碱、苛性钠，是遑急的化工基础液碱指原料一种高效、低毒、广谱灭素性除草剂，主要用于农作物轮作草甘膦指除草、耐草甘膦作物除草等鸿沟一种化工中间家具，主要用作分娩草甘膦，同期亦然农药、双甘膦指医药、橡胶、电镀等行业遑急的中间家具英文简称 IDAN，一种遑急的精细化工中间家具，主要用于亚氨基二乙腈、二乙腈指分娩双甘膦，另外还用于染料、电镀、水处理、合成树脂等鸿沟也称甲硫氨酸，组成卵白质的基本单元之一，是动物必需氨蛋氨酸指基酸之一，主要用于饲料养分剂、医药中间体及食物养分剂等分量箱指有弥散多的孔能容纳氧气、一氧化碳等孤寒体分子进入与蛋智能玻璃指白质发生反应，导致神气改变的玻璃特种玻璃指具有特殊用途的玻璃又称低辐照玻璃，是在玻璃名义镀上多层金属或其他化合物 Low-E 镀膜玻璃指组成的膜系家具，其与普通玻璃比较，在热性能、光学性能都具有显豁上风光伏玻璃是太阳能电板组件之一，用来封装硅片，以提高其光伏玻璃指光的领受性和光电的调动效用，是一种专用玻璃光伏、半导体行业庸俗使用的基底材料，当今 90%以上的芯光伏硅片指片都是接纳硅基材料制造光伏开垦中最为中枢的部分，由晶体硅太阳电板片、低铁压光伏组件指花钢化玻璃、铝合金边框、接线盒组成注：除特别说明外所寥落值均保留两位一丝，若出现总额与各分项数值之和余数不符的情况，均为四舍五入原因酿成。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第二节本次刊行概况一、公司基本情况公司称呼：四川和邦生物科技股份有限公司英文称呼：Sichuan Hebang Biotechnology Co.， Ltd. 股票上市地：上海证券往还所股票简称：和邦生物股票代码：603077 法定代表东说念主：曾小平董事会通知：蒋想颖成迅速间：2002 年 8 月 1 日上市日期：2012 年 7 月 31 日注册老本：883，125.0228 万元公司类型：其他股份有限公司（上市）注册地址：乐山市五通桥区牛华镇沔坝村办公地址：四川省成都市青羊区广富路 8 号 C6 幢邮政编码：614800 谋划电话：028-6205 0230 传真：028-6205 0290 互联网网址：http://hebang.cn 电子信箱：jsy@hebang.cn 策划范围：许可样式：农药分娩；农药批发；农药零卖；肥料分娩；第二、三类监控化学品和第四类监控化学品中含磷、硫、氟的特定有机化学品生产；危机化学品分娩；危机化学品策划；危机废料策划；食物添加剂分娩；饲四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要料添加剂分娩；货品收支口；时候收支口；收支口代理（照章须经批准的项目，经干系部门批准后方可开展策划行径，具体策划样式以干系部门批准文献莽撞可证件为准）一般样式：肥料销售；化肥销售；化工家具分娩（不含许可类化工家具）；化工家具销售（不含许可类化工家具）；时候服务、时候开发、时候商榷、时候交流、时候转让、时候推广；固体废料治理；非食用盐销售；国内贸易代理；食物添加剂销售（除照章须经批准的样式外，凭营业牌照照章自主开展策划行径）。二、本次刊行的配景和目的（一）本次刊行的配景基于日益复杂的地缘政事关系导致的专家粮农安全危机，2020 年 1 月到粕照旧最空想的卵白饲料，玉米亦是最空想的能量饲料，其供应保障将对卑劣畜牧业的猪、禽类、蛋、水家具、牛的产量、价钱产生径直的影响。2021 年，我国大豆、玉米入口依存度分别高达 85.9%、49.8%。诚然当前我国东说念主民生流水平已经进步到较高水平，但比较已为发达国度的日本——2023 年东说念主均 GDP3.38 万好意思元，其近十年的消费结构仍然保持着口粮消费下降而肉禽蛋奶水家具增多的趋势。由此，跟着我国经济发展和东说念主民生流水平日益提高，我国对大豆、玉米等生计必需品和饲料原料的需求还将大幅度提升，其供应保障将是我国濒临的挑战。为治理前述问题，国度拟定了科学的筹画，中枢是通过应用当代科技手段，投放优质转基因作物品种，通过进步亩产、作物品性，同期增扩拔擢面积双管皆下的方式，来治理我国大豆、玉米的对外依存度束缚攀升、价钱束缚上涨和东说念主民生流水平徐徐进步的需求增长之间的矛盾问题。而草甘膦算作专家遑急的除草剂，亦是大豆、玉米、棉花等大田作物首选除草剂，具有高效、低毒、广谱灭素性等优点，是专家销量最大的农药单品。在当前专家市集草甘膦家具供求关系已为紧均衡状态的情形下，以及国度对大四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要豆、玉米拔擢布局筹画的预期农业参加品增量需求的前提下，《“十四五”全国农药产业发展筹画》的见知（农农发〔2022〕3 号）明确施展：“确保国度食粮安全需要农药融会供给”，将除草剂草甘膦专列为戒指发展样式。本次募投样式拟建成年产 50 万吨双甘膦样式，其卑劣家具即为草甘膦，为保障粮农安全和当代化农业必须的农药家具之一，适合国度《“十四五”鼓吹农业农村当代化筹画》和《“十四五”寰球农药产业发展筹画》的要求，样式选址为四川广安新桥工业园区，亦然《“十四五”寰球农药产业发展筹画》中明确的西南地区独一的“发展农药产能要点园区”。本次募投样式的投资扶植，对保障国度食粮安全和农业生态安全有必要和积极的真谛。《“十四五”寰球农药产业发展筹画》确立了“十四五”时代我国农药发展要坚持安全发展、绿色发展、高质地发展、改进发展原则；同期建议了分娩集约化、策划范例化、使用专科化、治理应代化的“发展主见”和通过优化生产布局、提高产业齐集度、诊治产业结构、推论绿色清洁分娩以构建当代化农药分娩体系的“要点任务”。本次募投样式充分响应了国度建议的“推动产业鸿沟化、模范化、当代化”农药分娩体系的要求，与《“十四五”寰球农药产业发展筹画》对农药发展所建议的“要点任务”和“发展主见”一致。（二）本次刊行的目的公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念强”的提质、绿色发展政策。本次召募资金投资样式的实施，贯彻了公司发展政策，将进一步壮大公司的鸿沟和实力，增强公司风险防止能力和举座竞争力，缔造公司在行业中的龙头企业地位，为公司改日业务发展提供能源。因此，本次刊行对公司策划治理有着积极的真谛，为公司可不息发展奠定基础，适合公司及全体股东的利益。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要本次可调动公司债券的发即将进一步扩大公司的金钱鸿沟，资金实力进一步得到进步，为后续发展提供有劲保障。本次刊行可转债召募资金到位后，公司运营鸿沟和经济鸿沟将大幅进步。跟着本次召募资金投资样式的徐徐实施和扶植，公司的收入水平将得到稳步增长，改日盈利能力将得到进一步提高，整体实力得到有用进步。改日跟着可调动公司债券持有东说念主陆续终了转股，公司的金钱欠债率将徐徐捏造，净金钱得以提高，财务结构进一步优化。本次向不特定对象刊行可调动公司债券召募资金将增强公司可不息发展能力，适合本公司及全体股东的利益。三、本次刊行基本情况（一）注册情况本次刊行经公司 2022 年 10 月 27 日召开的第五届董事会第十八次会议、的第六届董事会第七次会议审议通过，并经公司 2022 年 11 月 14 日召开的大会和 2023 年 11 月 13 日召开的 2023 年第三次临时股东大会审议通过。本次刊行已经上交所审核通过，并已取得中国证监会出具的同意注册批复（证监许可[2024]1233 号）。（二）本次刊行概况本次刊行证券的种类为可调动为公司 A 股股票的可调动公司债券。本次发行的可转债及改日调动的 A 股股票将在上海证券往还所上市。本次可转债的刊行鸿沟为不跳跃 460，000.00 万元（含），该召募资金鸿沟系计议扣除上次召募资金用于补充流动资金和偿还银行贷款金额超出上次召募资金总额 30%的部分等因素后笃定的。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要本次刊行的可转债按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100 元。本次刊行的可转债的期限为自愿行之日起 6 年。本次刊行的可转债票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年本次可转债在刊行完成前如遇银行进款利率诊治，则股东大会授权董事会对票面利率作相应诊治。本次刊行的可转债接纳每年付息一次的付息方式，到期反璧系数未转股的可转债本金和终末一年利息。（1）年利息筹划年利息指可转债持有东说念主按持有的可转债票面总金额自愿行首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的筹划公式为： I ? B1 ? i I ：指年利息额； B1 ：指本次刊行的可转债持有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总额； i ：指可转债确往时票面利率。（2）付息方式 ①本次刊行的可转债接纳每年付息一次的付息方式，计息肇端日为可转债刊行首日。 ②付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺缓时代不另付四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往还日，公司将在每年付息日之后的 5 个往还日内支付往时利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）肯求调动成公司股票的可转债，公司不再向其持有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。 ④可转债持有东说念主所取得利息收入的应付税项由可转债持有东说念主承担。本次刊行的可转债转股期限自愿行收尾之日（2024 年 11 月 1 日，T+4 日）起满 6 个月后的第一个往还日（2025 年 5 月 1 日，非往还日顺延）起至可转债到期日（2030 年 10 月 27 日）止（如遇法定节沐日或休息日则延至后来的第一个往还日，顺缓时代付息款项不另计息）。可转债持有东说念主在转股期内肯求转股时，转股数目的筹划公式为： Q ? V / P ，并以去尾法取一股的整数倍。 Q：指可转债持有东说念主肯求转股的数目； V：指可转债持有东说念主肯求转股的可转债票面总金额； P：指肯求转股当日有用的转股价钱。可转债持有东说念主肯求调动成的股份须是一股的整数倍。转股时不足调动为一股的可转债余额，公司将按照上海证券往还所等部门的相关端正，在可转债持有东说念主转股当日后的五个往还日内以现款兑付该部分可转债的票面余额高出所对应确当期应计利息（当期应计利息的筹划方式参见本节“（二）、11、赎回条款”的干系内容）。（1）运转转股价钱的笃定本次刊行的可转债运转转股价钱为 2.00 元/股，不低于召募说明书公告日前二十个往还日公司股票往还均价（若在该二十个往还日内发生过因除权、除息四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要引起股价诊治的情形，则对诊治赶赴翌日的往还均价按经过相应除权、除息调整后的价钱筹划）和前一个往还日公司股票往还均价。前二十个往还日公司股票往还均价=前二十个往还日公司股票往还总额/该二十个往还日公司股票往还总量；前一个往还日公司股票往还均价=前一个往还日公司股票往还总额/该往还日公司股票往还总量。（2）转股价钱的诊治方式及筹划公式本次刊行完成后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，公司将按上述条件出现的先后法则，挨次对转股价钱进行诊治，具体诊治方式如下：派送股票股利或转增股本： P1 ? P0 （ / 1 ? n）；增发新股或配股： P1 ?（P0 ? A ? k）（ / 1 ? k）；上述两项同期进行： P1 ?（P0 ? A ? k）（ / 1 ? n ? k）；派送现款股利： P1 ? P0－D ；上述三项同期进行： P1＝（P0－D ? A ? k）（ / 1 ? n ? k）；其中： P0 为诊治前转股价， n 为派送股票股利或转增股本率， k 为增发新股或配股率， A 为增发新股价或配股价， D 为每股派送现款股利， P1 为诊治后转股价。公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将挨次进行转股价钱诊治，并在上海证券往还所网站和中国证监会指定的上市公司信息暴露媒体上刊登转股价作风整的公告，并于公告中载明转股价钱诊治日、诊治方式及暂停转股时代（如需）。当转股价钱诊治日为可转债持有东说念主转股肯求日或之后、调动股票登记日之前，则该持有东说念主的转股肯求按诊治后的转股价钱执行。当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目和/或股东权益发生变化从而可能影响可转债持有东说念主的债权益益或转股四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要衍生权益时，公司将视具体情况按照公说念、自制、公允的原则以及充分保护可转债持有东说念主权益的原则诊治转股价钱。相关转股价钱诊治内容及操作办法将依据那时国度相关法律法例及证券监管部门的干系端正制订。（1）修正条件及修正幅度在本次刊行的可转债存续期内，当公司股票在职意连气儿三十个往还日中至少有十五个往还日的收盘价钱低于当期转股价钱 85%时，公司董事会有权建议转股价钱向下修正决策并提交公司股东大会表决。该决策须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次刊行的可转债的股东应当藏匿；修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个往还日公司股票往还均价和前一个往还日公司股票往还均价，且修正后的价钱不低于最近一期经审计的每股净金钱值和股票面值。若在前述连气儿三十个往还日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日前的往还日按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹划，在转股价钱诊治日及之后的往还日按诊治后的转股价钱和收盘价钱筹划。（2）修正范例若公司决定向下修正转股价钱，公司将在上海证券往还所和中国证监会指定的上市公司信息暴露媒体上刊登股东大会决议公告以及转股价钱修正公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股时代。从股权登记日后的第一个往还日（即转股价钱修正日）起收复转股肯求并执行修正后的转股价钱。若转股价钱修正日为可转债持有东说念主转股肯求日或之后、调动股票登记日之前，该类转股肯求按修正后的转股价钱执行。（1）到期赎回条件本次刊行的可转债期满后的五个往还日内，公司将按债券面值的 110%（含终末一期利息）的价钱赎回全部未转股的可转债。（2）有条件赎回条件四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要在本次刊行的可转债转股期内，当下述两种情形的大肆一种出刻下，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的可转债： ①在本次刊行的可转债转股期内，如果公司股票在职意连气儿三十个往还日中至少有十五个往还日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含）； ②当本次刊行的可转债未转股余额不足东说念主民币 3，000 万元时。当期应计利息的筹划公式为： IA ? B2 * i * t / 365 。 IA ：指当期应计利息； B2 ：指本次刊行的可调动公司债券持有东说念独揽有的将赎回的可调动公司债券票面总金额； i ：指可调动公司债券往时票面利率； t ：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的施行日期天数（算头不算尾）。若在前述连气儿三十个往还日内发生过转股价钱诊治的情形，则在转股价钱诊治日前的往还日按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹划，在转股价钱诊治日及之后的往还日按诊治后的转股价钱和收盘价钱筹划。（1）有条件回售条件本次刊行的可转债终末两个计息年度，如果公司股票在职何连气儿三十个交易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债持有东说念主有权将其持有的可转债全部或部分按照债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在前述连气儿三十个往还日内发生过转股价钱诊治的情形，则转股价钱在诊治日前的往还日按诊治前的转股价钱和收盘价钱筹划，在转股价钱诊治日及之后的往还日按诊治后的转股价钱和收盘价钱筹划。如果出现转股价钱向下修正的情况，则前述连气儿三十个往还日须从转股价钱向下修正后的第一个往还日起再行筹划。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债持有东说念主在往时头次闲适回售条件后可按上述商定条件独揽回售权一次，若在初次闲适回售条件时可转债持有东说念主未在公司届时公告的回售讲演期内讲演并实施回售，则该计息年度不应再独揽回售权，可转债持有东说念主弗成屡次独揽部分回售权。（2）附加回售条件若公司本次刊行的召募资金投资样式的实施情况与公司在召募说明书中的承诺情况比较出现紧要变化，根据中国证监会的干系端正被视作改变召募资金用途或被中国证监会认定为改变召募资金用途的，可转债持有东说念主享有一次回售其持有的全部或部分可转债的权益。可转债持有东说念主有权将其持有的可转债全部或部分按照债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。持有东说念主在附加回售条件闲适后，不错在公司公告的附加回售讲演期内进行回售，若可转债持有东说念主在当次附加回售讲演期内不实施回售，则不应再独揽附加回售权。当期应计利息的筹划公式为： IA ? B3 * i * t / 365 。 IA ：指当期应计利息； B3 ：指本次刊行的可调动公司债券持有东说念独揽有的将回售的可调动公司债券票面总金额； i ：指可调动公司债券往时票面利率； t ：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的施行日期天数（算头不算尾）。因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的系数股东（含因可转债转股形成的股东）均参与当期股利分拨，享有同等权益。本次刊行的原股东优先配售日和网上申购日为 2024 年 10 月 28 日（T 日）。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（1）刊行方式本次刊行的可调动公司债券向刊行东说念主在股权登记日（2024 年 10 月 25 日， T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东摈弃优先配售部分）通过上交所往还系统网上向社会公众投资者刊行，余额由保荐东说念主（主承销商）包销。（2）刊行对象 ①向原股东优先配售：本次刊行的可转债将向刊行东说念主在股权登记日 2024 年刊行东说念主现有总股本 8，831，250，228 股，剔除公司当今回购专用账户所持有的年 10 月 25 日，T-1 日）公司可参与配售的股本数目发生变化，公司将于申购日（2024 年 10 月 28 日，T 日）前（含 T 日）暴露可转债刊行原股东配售比例调整公告。 ②网上刊行：持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、适正当律端正的其他投资者等（国度法律、法规不容者除外）。参与可转债申购的投资者应当适合《对于可调动公司债券得当性治理干系事项的见知》（上证发〔2022〕91 号）的干系要求。参与本次网上刊行的每个证券账户的最低申购数目为 1 手（10 张，1，000 元），每 1 手为一个申购单元，跳跃 1 手必须是 1 手的整数倍，每个账户申购数目上限为 1，000 手（1 万张，100 万元）。 ③本次刊行的保荐东说念主（主承销商）的自营账户不得参与本次申购。本次刊行的可转债将向刊行东说念主在股权登记日 2024 年 10 月 25 日（T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的原股东优先配售。刊行东说念主现有总股本部可参与原 A 股股东优先配售。（1）优先配售数目原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日（2024 年 10 月 25 日，四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要 T-1 日）收市后中国结算上海分公司登记在册的持有的和邦生物股份数目按每股配售 0.573 元面值可转债的比例筹划可配售可转债金额，再按 1，000 元/手的比例调动为手数，每 1 手（10 张）为一个申购单元，即每股配售 0.000573 手可转债（刊行东说念主现有总股本 8，831，250，228 股，扣除回购专用账户 805，823，172 股，剩余 8，025，427，056 股全部可参与原股东优先配售。按本次刊行优先配售比例计算，每股可配售 0.573 元可转债，对应每股可配售 0.000573 手可转债），原股东可优先配售的可转债上限总额 460.00 万手。若至本次刊行可转债股权登记日（T-1 日）公司可参与配售的股本数目发生变化导致优先配售比例发生变化，刊行东说念主和保荐东说念主（主承销商）将于申购日（T 日）前（含）暴露原股东优先配售比例诊治公告。原股东应按照该公告暴露的施行配售比例笃定可转债的可配售数目。原股东优先配售不足 1 手部分按照精确算法取整，即先按照配售比例和每个账户股数筹划出可认购数目的整数部分，对于筹划出不足 1 手的部分（余数保留三位一丝），将系数账户按照余数从大到小的法则进位（余数相似则只怕排序），直至每个账户取得的可认购转债加总与原股东可配售总量一致。（2）原股东优先配售的遑急日期股权登记日（T-1 日）：2024 年 10 月 25 日。原股东优先配售认购及缴款日（T 日）：2024 年 10 月 28 日，在上交所往还系统的正常往还时期，即 9:30-11:30，13:00-15:00 进行。逾期视为自动摈弃配售权。如遇紧要突发事件影响本次刊行，则顺延至下一往还日络续进行。（3）原股东（含限售股股东）的优先认购方法系数原股东的优先认购均通过上交所往还系统进行，认购时期为 2024 年为“和邦配债”。原股东优先认购 1 手“和邦配债”的价钱为 1，000 元，每个账户最小认购单元为 1 手（1，000 元），跳跃 1 手必须是 1 手的整数倍。原股东优先配售不足 1 手的部分按照精确算法原则取整。若原股东的有用申购数目小于或即是其可优先认购总额，则可按其施行有效申购量获配和邦转债，请原股东仔细搜检证券账户内“和邦配债”的可配余四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要额。若原股东的有用申购数目超出其可优先认购总额，则该笔认购无效。原股东持有的“和邦生物”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部，则以托管在各营业部的股票分别筹划可认购的手数，且必须依照上交所相关业务国法在对应证券营业部进行配售认购。（4）原股东优先认购范例 ①原股东应于股权登记日收市后查对其证券账户内“和邦生物”的可配余额。 ②原股东参与优先配售的部分，应当在 2024 年 10 月 28 日（T 日）申购时缴付足额资金。投资者应根据我方的认购量于认购前存入足额的认购资金，不足部分视为摈弃认购。 ③原股东迎面托福时，填写好认购托福单的各项内容，持本东说念主身份证或法东说念主营业牌照、证券账户卡和资金账户卡（说明资金进款额必须大于或即是认购所需的款项）到认购者开户的与上交所联网的证券往还网点，办理托福手续。柜台承办东说念主员搜检原股东托福的各项左证，复核无误后即可接受托福。 ④原股东通过电话托福或其他自动托福方式托福的，应按各证券往还网点端正办理托福手续。 ⑤原股东的托福照旧接受，不得撤单。（5）原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的网上申购。原股东参与优先配售的部分，应当在 2024 年 10 月 28 日（T 日）申购时缴付足额资金。原股东参与优先配售后的余额网上申购部分无需缴付申购资金。在本次刊行的可转债存续时代内，当出现以下情形之一时，应当通过债券持有东说念主会议决议方式进行决策：（1）拟变更债券召募说明书的遑急商定；（2）拟修改债券持有东说念主会议国法；（3）拟解聘、变更债券受托治理东说念主或者变更债券受托治理左券的主要内容（包括但不限于受托治理事项授权范围、利益冲突风险防止治理机制、与债券四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要持有东说念主权益密切干系的违约责任等商定）；（4）发生下列事项之一，需要决定或授权遴选相应圭表（包括但不限于与刊行东说念主等干系方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼范例，处置担保物或者其他成心于投资者权益保护的圭表等）的： ①刊行东说念主已经或估量弗成按期支付本期债券的本金或者利息； ②刊行东说念主已经或估量弗成按期支付除本期债券之外的其他有息欠债，未偿金额跳跃 5，000 万元且达到刊行东说念主母公司最近一期经审计净金钱 10%以上，且可能导致本期债券发生违约的； ③刊行东说念主合并报表范围内的遑急子公司（指最近一期经审计的总金钱、净金钱或营业收入占刊行东说念主合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或估量不能按期支付有息欠债，未偿金额跳跃 5，000 万元且达到刊行东说念主合并报表最近一期经审计净金钱 10%以上，且可能导致本期债券发生违约的； ④刊行东说念主高出合并报表范围内的遑急子公司（指最近一期经审计的总资产、净金钱或营业收入占刊行东说念主合并报表相应科目 30%以上的子公司）发生减资、合并、分立、被责令停产歇业、被暂扣或者捣毁许可证、被托管、落幕、肯求破产或者照章进入破产范例的； ⑤刊行东说念独揽理层弗成正常履行职责，导致刊行东说念主偿债能力濒临严重不笃定性的； ⑥刊行东说念主或其控股股东、施行胁制东说念主因无偿或以显豁不对理对价转让金钱或摈弃债权、对外提供大额担保等步履导致刊行东说念主偿债能力濒临严重不笃定性的； ⑦增信主体、增信圭表或者其他偿债保障圭表发生紧要不利变化的； ⑧发生其他对债券持有东说念主权益有紧要不利影响的事项。（5）刊行东说念主建议紧要债务重组决策的；（6）法律、行政法例、部门规章、范例性文献端正或者本期债券召募说明书、本国法商定的应当由债券持有东说念主会议作出决议的其他情形。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司已与创始证券股份有限公司缔结了《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券之受托治理左券》，创始证券股份有限公司将算作本次可转债的受托治理东说念主。投资者认购或持有本期公司债券视作同意债券受托治理左券、债券持有东说念主会议国法及债券召募说明书中其他相关刊行东说念主、债券持有东说念主权益义务的干系约定。本次向不特定对象刊行的可转债召募资金总额不跳跃 460，000.00 万元（含），扣除刊行用度后召募资金净额将用于以下样式：单元：万元序号样式称呼样式总投资额本次召募资金拟参加金额广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式共计 1，671，265.76 460，000.00 若本次扣除刊行用度后的召募资金净额少于上述召募资金投资样式拟参加金额，召募资金不足部分由公司以自有资金或其他融资方式治理。在本次刊行召募资金到位之前，公司不错根据召募资金投资样式程度的施行情况以自有或自筹资金先行参加，并在召募资金到位后按照干系法律法例端正的范例给以置换。本次刊行的可转债不提供担保。公司已经制定《召募资金使用治理办法》。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会笃定。公司本次向不特定对象刊行可转债决策的有用期为 12 个月，自愿行决策经公司股东大会审议通过之日起筹划。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（三）债券评级及担保情况公司聘用中证鹏元对本次刊行的可转债进行了信用评级，公司主体信用等级为 AA，评级瞻望为融会，本次可转债信用等第为 AA。本次刊行的可调动公司债券不提供担保。（四）违约责任及争议治理机制公司将根据干系法律法例应时聘用本次向不特定对象刊行可调动公司债券的受托治理东说念主，并就受托治理干系事宜与其缔结受托治理左券，同期商定违约责任及争议治理机制。具体如下：（1）各期债券到期未能偿付应付本金；（2）未能偿付各期债券的到期利息；（3）刊行东说念主不履行或违背《受托治理左券》项下的其他任何承诺，且经债券受托治理东说念主书面见知，或经持有各期债券本金总额 25％以上的债券持有东说念主书面见知，该种违约情形不息三十个连气儿工作日；（4）刊行东说念主丧失璧还能力、被法院指定经受东说念主或已发轫干系的诉讼范例；（5）在各期债券存续时代内，其他因刊行东说念主本身违约和/或非法步履而对各期债券本息偿付产生紧要不利影响的情形。发生上述所列违约事件时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照本次债券或本期债券召募说明书的商定向债券持有东说念主实时、足额支付本金和/或利息以及迟误支付本金和/或利息产生的罚息、违约金等。本期债券刊行适用于中国法律并依其解释。本期债券刊行和存续时代所产生的争议，最先应在争议各方之间协商解决。如果协商治理不成，争议各方有权按照《债券持有东说念主会议国法》等端正向有统治权东说念主民法院拿告状讼。当产生任何争议及任何争议正按前条商定进行解四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要决时，除争议事项外，各方有权络续独揽本期债券刊行及存续期的其他权益，并应履行其他义务。（五）召募资金存放专户公司已经制订了召募资金治理干系轨制，本次刊行可调动公司债券的召募资金将存放于公司董事会指定的召募资金专项账户中。（六）承销方式及承销期本次刊行由保荐机构（主承销商）以余额包销方式承销。本次可转债刊行的承销期为自 2024 年 10 月 24 日至 2024 年 11 月 1 日。（七）刊行用度样式金额（万元，不含税）承销及保荐用度 2，264.15 讼师费 62.26 审计及验资费 66.04 资信评级费 51.89 信息暴露费、刊行手续费等用度 15.57 共计 2，459.91 （八）主要日程与停、复牌安排本次刊行时代的主要日程暗示性安排如下（如遇不可抗力则顺延）：日期刊行安排停牌安排 T-2 日刊登《召募说明书》、《刊行公告》、《网启航演公告》等（星期四） T-1 日网启航演原股东优先配售股权登记日（星期五）刊登《可转债刊行教唆性公告》 T日原股东优先配售（缴付足额资金）网上申购（无需缴付申购资金）（星期一）笃定网上申购摇号中签率四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要日期刊行安排停牌安排 T+1 日刊登《网上中签率及优先配售结果公告》根据申购情况进行网上申购的摇号抽签（星期二） T+2 日刊登《网上中签结果公告》（星期三）款 T+3 日保荐机构（主承销商）根据网上资金到账情况笃定最终配售结果和包销金额（星期四） T+4 日（星期五）上述日期为往还日。如干系监管部门要求对上述日程安排进行诊治或遇重大突发事件影响刊行，公司将与保荐东说念主（主承销商）协商后修改刊行日程并及时公告。（九）本次刊行证券的上市辅导本次刊行的证券不设持有期限定。刊行收尾后，公司将尽快朝上海证券交易所肯求上市往还，具体上市时期将另行公告。四、本次刊行的干系机构（一）刊行东说念主称呼：四川和邦生物科技股份有限公司法定代表东说念主：曾小平承办东说念主员：蒋想颖注册地址：四川省乐山市五通桥区牛华镇沔坝村谋划地址：四川省成都市青羊区广富路 8 号 C6 幢谋划电话：028-6205 0230 传真：028-6205 0290 （二）保荐机构（主承销商）称呼：创始证券股份有限公司法定代表东说念主：毕劲松四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要保荐代表东说念主：周飞、阚说念平样式协办东说念主：于晓承办东说念主员：刘胜非(截止 2024 年 9 月 6 日)、李诚诚、雷永清、孟祥件、吴斯伦、苏渊正、刘德山、保渡凡、李韵、孙悦成、赵正哲、王传浩、任芃、范佳琪、李宛蓉、邓良、王磊、江小伟、邵俊夫、王浩歌、李亚霏办公地址：北京市向阳区清静路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层谋划电话：010-8115 2000 传真：010-8115 2008 （三）讼师事务所称呼：北京国枫讼师事务所事务所负责东说念主：张利国办公地址：北京市东城区开国门内大街 26 号新闻大厦 7 层承办讼师：薛玉婷、池名谋划电话：010-8800 4488/6609 0088 传真：010-6609 0016 （四）审计机构称呼：四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）事务所负责东说念主：李武林办公地址：成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼承办司帐师：张兰、何寿福、权帆谋划电话：028-8559 8727 传真：028-8559 2480 （五）资信评级机构称呼：中证鹏元资信评估股份有限公司四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要法定代表东说念主：张剑文办公地址：深圳市福田区深南通衢 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼承办东说念主员：谢海琳、李咏旺谋划电话：0755-8287 2897 传真：0755-8287 2090 （六）肯求上市的证券往还所称呼：上海证券往还所办公地址：上海市浦东新区杨高南路 388 号谋划电话：021-6880 8888 传真：021-6880 4868 （七）股份登记机构称呼：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号谋划电话：021- 6887 0204 传真：021-5889 9400 （八）收款银行开户银行：中国扶植银行北京安慧支行账户称呼：创始证券股份有限公司账号：1100 1018 5000 5300 2569 五、刊行东说念主与本次刊行干系机构的关系戒指本召募说明书提要出具日，公司与本次刊行相关的保荐东说念主、承销机构、证券服务机构高出负责东说念主、高等治理东说念主员、承办东说念主员之间不存在径直或间接的股权关系或其他权益关系。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第三节风险因素一、与刊行东说念主干系的风险（一）策划风险公司家具性量融会可靠，已在国表里市集上受到客户高度认同，公司品牌知名度束缚提高，为公司业务不息发展奠定了基础。公司通过束缚提高工艺技术、进步家具性量、加强客户服务，市集占有率稳步上升。但若公司今后弗成取得市集和客户的不息认同，将濒临家具销量下滑，市集占有率下降的风险。公司依托于本身领有的中枢原料盐矿、磷矿以及西南地区自然气产区优势，形成了以盐、磷、自然气为原料的资源产业链，若改日原材料采购价钱上涨，公司分娩成本将相应增多；同期，若原材料采购价钱下降，可能导致原材料存货跌价损失增多。价钱同比存在不同程度的高潮。2024 年 1-6 月，部分原材料价钱存在一定波动。公司已加强对原材料库存的治理，且四川地区干系原材料价钱上风显豁，供应能够得到充分保障，但若改日主要原材料价钱大幅高潮，而公司无法实时将成本向卑劣传导，公司的策划功绩将受到不利影响。主要家具原材料及能源的采购价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书提要“第三节风险因素/一/（二）/1、策划功绩下滑风险”。公司主要家具纯碱、氯化铵、双甘膦和草甘膦、蛋氨酸等系化工家具，光伏组件、光伏硅片、光伏玻璃、成品玻璃等干系家具主要用于光伏、建筑等行业，上述家具价钱对供需关系、产业政策等因素变化较为敏锐。比年来受供给侧更始、环保监管趋严、卑劣行业景气度等多方面因素影响，家具价钱波动较为频繁。我国草甘膦价钱自 2020 年下半年发轫高潮，2021 年末及 2022 年一季度徐徐到达最高水平；之后至 2023 年，草甘膦价钱徐徐回落，双甘膦价钱亦同四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要步下落。在竞争热烈的市集环境下，若公司主要家具价钱下降，将对策划功绩酿成不利影响。主要家具的销售价钱变动对利润总额的敏锐性分析请见本召募说明书提要“第三节风险因素/一/（二）/1、策划功绩下滑风险”。公司自设立以来一直嗜好安全分娩、环境保护工作，严格按影相关环保法规及相应模范在各个分娩设施进行管控，对玷辱性排放物进行了有用治理。随着公司业务鸿沟束缚拓展及国度环保政策趋严，公司在业务发展过程中需要不断增多环保支拨，并根据环保政策实时诊治，对现有开垦、工艺进行更新优化，如果公司未能实时适合趋严的环保要求，将濒临环保处罚风险。公司分娩过程对安全分娩的要求较高，在改日业务开展过程中存在因开垦或工艺不完善、危机化学品治理或操作不当等原因而酿成安全事故的风险。（二）财务风险敷陈期各期，刊行东说念主包摄母公司系数者的净利润分别为 301，847.06 万元、系数者的净利润同比下降 66.29%，主要系受双甘膦、草甘膦等部分主要家具价钱下落、部分主要原材料和能源价钱高潮的概括影响。2024 年 1-6 月，刊行东说念主受部分家具价钱处于低位、时代用度相对刚性等因素概括影响，包摄于母公司系数者的净利润为 19，226.98 万元，同比下降 68.81%。刊行东说念主现有主要家具纯碱、氯化铵、双甘膦、草甘膦、生物农药、蛋氨酸以及光伏组件、硅片、玻璃等受产业政策、市集供求变化及宏不雅经济走势等因素影响较大，且自然气、黄磷、原煤、工业盐、电力等主要原材料和能源价钱存在较大波动的可能性，如果改日刊行东说念主主要家具、原材料及能源的价钱大幅波动，将可能对公司功绩产生紧要不利影响。以 2021-2023 年度策划功绩为基础，假定其他影响因素不变，若公司主要家具销售价钱下降 5%，则对应时代的营业利润将分别下降 13.29%、13.01%、降 26.59%、26.02%、36.93%，营业利润对该目的的敏锐系数分别为 2.66、四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要别下降 6.01%、5.89%、11.33%；若公司主要家具原材料价钱高潮 10%，则对应时代的营业利润将分别下降 12.03%、11.77%、22.65%，营业利润对该目的的敏感系数分别为-1.20、-1.18、-2.27。同期，除上述原因外，公司策划功绩还受本节所列示的风险因素或其他不利因素的单独或概括影响，存在向不特定对象刊行可调动公司债券上市往时营业利润、净利润等盈利目的较上年下滑 50%以上、以致亏蚀的风险。敷陈期各期末，刊行东说念主的存货账面价值分别为 91，220.18 万元、207，604.91 万元、440，312.07 万元和 466，890.44 万元，占流动金钱的比重分别为 19.64%、料，敷陈期各期末，库存商品和原材料占存货账面余额比例分别为 71.85%、氯化铵、双甘膦、草甘膦、亚氨基二乙腈、玻璃、蛋氨酸、硅片、生物农药等产成品和工业盐、燃料煤、备品备件等原材料。如市集环境发生变动，可能导致产成品销售价钱和原材料价钱的下落，从而引发存货跌价的风险。敷陈期各期末，刊行东说念主应收账款账面价值分别为 49，762.44 万元、77，799.10 万元、97，758.94 万元和 106，903.42 万元，占流动金钱的比例分别为 10.72%、账款弗成实时收回或产生坏账，可能对刊行东说念主偿债能力产生一定不利影响。戒指敷陈期末，刊行东说念主商誉账面价值为 183，840.55 万元，主要由收购和邦农科、以色列 S.T.K.和涌江实业往还产生，商誉账面价值分别为 126，318.51 万元、6，025.05 万元和 51，497.00 万元。上述往还形成的商誉不作念摊销处理，但需每年年度终了时进行减值测试。如果改日和邦农科、以色列 S.T.K.、涌江实业的施行策划情况未达预期，刊行东说念主可能濒临商誉减值的风险，并对当期损益产生不利影响。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要刊行东说念主领有境外子公司以色列 S.T.K.及澳大利亚 P.P.I.，其业务主要在境外策划，同期刊行东说念主草甘膦、双甘膦家具部分出口国外，2023 年度刊行东说念主境外收入为 43，873.14 万元，2024 年 1-6 月刊行东说念主境外收入为 26，788.58 万元。若因全球经济环境不融会导致汇率波动，可能对刊行东说念主的外汇收入及支拨酿成一定程度的影响。根据财政部、国度税务总局、国度发展更始委《对于延续西部翻开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至业所得税。当今本公司、和邦盐矿、和邦农科、武骏光能、涌江实业按 15%税率计缴企业所得税。根据国度税务总局《对于落实支援微型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策相关事项的公告》（国度税务总局公告 2021 年第 8 号）端正，涌江加油站、润森加气站年应征税所得额不跳跃 100 万元的部分，减按 12.5%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2021 年 1 月 1 日至政策的公告》（国度税务总局公告 2022 年第 13 号）端正，涌江加油站、润森加气站年应征税所得额跳跃 100 万元但不跳跃 300 万元的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。执行期限为 2022 年 1 月 1 日至惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 6 号），自 2023 年 1 月 1 日至的部分，减按 25%计入应征税所得额，按 20%的税率交纳企业所得税。根据国度税务总局《对于进一步支援小微企业和个体工商户发展相关税费政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号），对微型微利企业减按年 12 月 31 日。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要为 32，181.50 万元、44，708.13 万元、12，226.19 万元和 2，246.51 万元。若国度对干系税收法例政策发生变化或到期无法延续，公司的盈利能力将受到影响。本次向不特定对象刊行可调动公司债券徐徐转股后，刊行东说念主净金钱将大幅度增多。由于召募资金投资样式从发轫扶植到投产，再到产生经济效益需要一定的周期，刊行东说念主净利润的增长速率在短期内将低于净金钱的增长速率，刊行东说念主存在刊行后净金钱收益率下降的风险。（三）施行胁制东说念主股票质押的风险敷陈期末，公司施行胁制东说念主贺正刚高出一致行动东说念主和邦集团共计持有公司股份 237，641.11 万股，占公司总股本比例为 26.91%，已累计质押的股票数目为生物 8，800 万股股份（占公司总股本比例 1.00%）灭亡质押，同期将所持有和邦生物的 12，200 万股股份（占公司总股本比例 1.38%）质押给中信银行股份有限公司成都分行。前述灭亡质押及质押完成后，公司施行胁制东说念主贺正刚高出一致行动东说念主和邦集团累计质押的股票数目为 115，700.00 万股，占其合并持有公司股份比例为 48.69%，占公司总股本比例为 13.10%。如果公司施行胁制东说念主及控股股东所持公司股份用于质押担保的债权到期后无法按期支付本息，资金融出方将通过出售施行胁制东说念主所质押股份等方式终了其债权，进而影响公司胁制权稳定。（四）与本次可调动公司债券干系的风险股票价钱不仅受公司盈利水仁和发展远景的影响，而且受国度宏不雅经济形势、产业政策、投资者的投资偏好和投资样式的预期收益等因素的影响。如果公司股票价钱在可转债刊行后不息下落，则存在公司未能实时向下修正转股价格或即使公司不息向下修正转股价钱，但公司股票价钱仍然低于转股价钱，导四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要致本次可转债到期未能转股的情况。公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应地增多公司的财务包袱和资金压力。可调动公司债券算作一种兼具债券属性和股票属性的复合型衍生金融产品，其二级市集的价钱受市集利率、票面利率、债券剩余期限、转股价钱、公司股票价钱、赎回条件、回售条件、向下修正条件及投资者的预期等多重因素的影响。可调动公司债券在辅导的过程中，价钱可能出现极端波动并以致可能低于面值，因此公司特别提醒投资者必须充分意识债券市集和股票市集的风险，以及可转债家具的特殊性，以便作出正确的投资决策。在本次可调动公司债券的存续期内，公司需按刊行条件的要求就可转债未转股的部分按期支付利息并到期偿付本金，同期需承兑投资者可能建议的回售要求。公司当今策划情况细密、财务气象稳健，但易受宏不雅经济环境、产业发展气象、行业政策等外部因素的影响，这些因素的不利变化将会对公司的运营能力、盈利能力和现款流量产生不利影响，从而导致公司可能无法从预期的还款起头取得弥散的资金，进而影响可转债本息的按时足额兑付或无法承兑投资者可能建议的回售要求，发生违约风险。在可转债存续期内，如果市集利率上升，可转债的市集价值可能会相应降低，从而使投资者碰到损失。因此，公司特别提醒投资者小心市集利率的波动可能引起可转债价值变动的风险，以规避或减少损失。本次可调动公司债券经中证鹏元评级，根据中证鹏元出具的《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券信用评级敷陈》（中鹏信评【2024】第 Z【690】号 01），公司的主体评级为 AA，评级瞻望为融会，本次可调动公司债券的债项评级为 AA。在本次可转债的存续期内，中证鹏元将开展按时以及不按时追踪评级。如四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要果由于外部策划环境、公司本身策划情况或评级模范的变化等因素导致本次可调动公司债券的信用等第下调，将会对可转债的投资价值产生不利影响并增多投资者的投资风险，毁伤投资者的利益。如果可调动公司债券的持有东说念主在转股期发轫后的较短时期内将其持有的可转债大部分或全部转股，会导致公司总股本及净金钱鸿沟的大幅增多。同期，由于本次刊行的召募资金所投资样式从样式的实施到收益的终了需要一定的周期，短期内无法透彻终了样式效益，因此，可调动公司债券在转股后将会稀释原有股东的持股比例，并对公司的每股收益和净金钱收益率产生一定的摊薄作用。可调动公司债券存续期内，在闲适可转债转股价钱向下修正条件的情况下，刊行东说念主董事会可能基于公司施行情况、股价走势、市集因素等多方面考虑，不建议或建议与投资者预期不符的转股价钱向下修正决策，或董事会虽提出了与投资者预期相符的转股价钱向下修正决策，但该决策未能通过股东大会的批准。因此，本次可调动公司债券存在着存续期内转股价钱向下修正条件不实施的风险。另一方面，受限于“修正后的转股价钱应不低于本次股东大会召开日前二十个往还日公司股票往还均价和前一往还日均价之间的较高者”之端正，因此，即使公司决议向下修正转股价钱，但本次可调动公司债券仍存在转股价钱修正幅度不笃定的风险。本次可调动公司债券竖立了有条件赎回条件：在本次刊行的可调动公司债券转股期内，如果公司股票连气儿三十个往还日中至少有十五个往还日的收盘价不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），或本次刊行的可调动公司债券未转股余额不足东说念主民币 3，000 万元时，公司董事会有权按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分未转股的可调动公司债券。可调动公司债券的存续期内，在干系条件闲适的情况下，如果公司独揽了上述有条件赎回条件，可能促使本次可转债的投资者提前转股，从而导致投资四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要者濒临投资期限镌汰、丧失改日预期利息收入的风险。（五）召募资金投资样式的风险草甘膦系专家除草剂市集中份额最高的品种，主要用于转基因作物的除草。受到专家范围内转基因作物拔擢面积扩增、我国 18 亿亩耕地红线对粮农作物的拔擢扩增要求、百草枯退出市集的替代、草甘膦在非耕地及免耕少耕作物除草中的应用，以及专家食粮价钱波动等多种因素影响，估量比年内达到新增需求 30 万吨傍边/年。专家范围内草甘膦产能主要齐集在我国和好意思国孟山都（拜耳集团），市集需求主要在国外。草甘膦制造工艺分为 IDA 门道和甘氨酸门道。IDA 门道主要制造商为好意思国孟山都（拜耳集团）、和邦生物；甘氨酸门道为中国独特工艺，产能占国内总产能的 70%傍边，主要制造商为兴发集团、福华邃晓等。草甘膦历经 2022 年行业供求关系高度垂死、海运排期长导致的价钱冲高屯库存，以及去库存过程的价钱走低后，相通草甘膦需求增长的因素，2023 年 7 月末草甘膦市集价钱有所收复，之后至 2023 年末市集价钱震憾下探，2024 年初于今价钱在止跌回升中有所震憾。公司已建成并投产专家单套能力最大的连气儿一体化 IDA 制备法双甘膦装置，并已连气儿融会运行 10 年，蓄积了丰富的运行教导、东说念主才储备和先进时候。在本次募投样式实施过程中，公司还将通过对自主改进时候的运用，改进优化分娩工艺，衔尾样式实施地的资源上风，双甘膦分娩成本会进一步下降，将在行业家具成本竞争力方面成为头部企业，具备与国际巨头径直竞争的能力。本次募投样式投产后，估量将新增双甘膦产能 50 万吨/年，折合卑劣家具草甘膦约 33 万吨/年。根据中国国际工程商榷有限公司2对地方政府干系部门出具的专科商榷观念：“该样式在一定程度上承担着落实国度政策的遑急工作。” 为消化本次募投样式产能，增强可不息发展能力，公司拟在境外新建草甘膦生产线。公司于 2023 年 8 月与印度尼西亚泗水爪哇概括工业和口岸区（以下简称中国国际工程商榷有限公司系国务院国资委下属的国有独资公司，系国内鸿沟最大的概括性工程商榷机构。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要 “JIIPE”）的运营商和治理者 PT BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA 缔结《有条件地皮买卖左券》，拟在 JIIPE 投资扶植年产 20 万吨草甘膦等项目，估量可消化双甘膦 30 万吨/年。此外，公司也积极寻求与国内领有存量产能的草甘膦厂商合作，通过市集化方式对存量产能进行置换，在消化募投样式双甘膦产能的同期，不增多国内草甘膦产能。但若公司自行或与第三方合伙、合作在境表里分娩草甘膦计议无法实施；转基因作物推广高出扩增、百草枯的替代等不如预期；公司所依托的资源优势、时候上风未能有用的调动成家具性量、成本上风，公司募投样式将濒临产能消化风险。综上，公司已根据草甘膦市集需求情况和行业时候门道及发展趋势对新建产能进行了合理预估，并进行了相应市集调研和前期市集开拓。因此，若改日市集需求、市集开拓、境外投资不足预期或其他不利因素发生，刊行东说念主募投项目将濒临一定的产能消化风险。本次召募资金主要用于年产 50 万吨双甘膦样式。公司本次向不特定对象发行可调动公司债券召募资金投资样式是基于当今的国度产业政策、公司的发展政策等条件所作念出的，公司对其实施可行性也进行了详尽的论证，合计样式市场需求充分、产业政策支援、样式切实可行、时候准备充分、投资答复细密，但仍存在因召募资金到位不足时、样式实施组织治理不力、样式实施过程中发生不可意料因素、市集环境发生较大变化、市集拓展不睬想等导致样式展期或无法实施，或者导致样式弗成产生预期收益的可能性。2021 年至 2023 年，草甘膦受市集供求关系影响，价钱波动较大，2023 年 1-6 月草甘膦价钱同比有所下落，价钱在 2023 年 7 月有所回升，之后至敷陈期末再次走低，期后因去库存周期相近尾声，相通备货需求增多，草甘膦价钱震憾中有所回升，引发双甘膦价钱相应波动。2024 年 1-6 月草甘膦价钱在 25，000 元/吨（含税）-27，000 元/吨（含税）范围内波动。若草甘膦及双甘膦市集价钱不息下落或守护在较低水平，存在募投样式不达预期收益的风险。同期，本次召募资金投资样式固定资产投资金额较大，样式建成投产后，新增固定金钱每年产生的折旧用度将大幅增多，如果改日市集发生不利变化等原因导致样式效益不足预期，新增折旧费四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要用将给公司策划带来较大压力，并对策划功绩产生不利影响。此外，本次召募资金投资样式用地，已有明确的地皮取得计议，公司与四川省广安市东说念主民政府和广安经济时候开发区治理委员会分别缔结了《合作协议》和《投资左券》，左券中明确商定了由广安市东说念主民政府、广安经济时候开发区管委会安排在新桥化工园区一次性筹画净用地约 2，000 亩，并负责实时完成样式用地的干系配套条件；亦明确用地性质为工业用地，实行一次性筹画、出让，以及交地时期为自左券缔结之日起 1 年内等样式用地供地条件。当今，广安必好意思达已竞得 3 宗国有扶植用地使用权，面积共计 1，039.67 亩，并已取得不动产权文凭；广安市东说念主民政府及干系部门或单元正在积极鼓吹其余用地供地工作，公司仍存在因地皮情况发生变化或地皮分割未能实时完成等原因而导致不能按计议取得全部样式用地的风险。本次向不特定对象刊行可转债收效后，跟着召募资金到位，公司的金钱规模将有所扩大，将在里面治理、轨制扶植、组织竖立、营运治理、财务治理、里面胁制、老本运作等方面对公司治理层建议更高的要求。如公司策划治理不能适合鸿沟扩张的需要，组织模式和治理轨制未能跟着公司鸿沟的扩大而实时诊治与完善，公司将存在一定的治理风险。二、与行业干系的风险（一）宏不雅经济周期波动风险公司策划功绩和发展远景很大程度上受宏不雅经济发展气象的影响，宏不雅经济的波动会影响行业卑劣需求，进而影响公司的盈利能力和财务气象。比年来，我国宏不雅经济受表里部多重因素影响而发生波动，公司策划功绩亦相应波动。如果改日宏不雅经济波动引起行业出现周期性下行，公司的策划功绩亦将受到不利影响。（二）行业政策变动风险公司主营业务所属行业濒临相关政府部门、行业协会的监督治理和自律管理，如果国度产业政策发生干系变化，而公司弗成根据政策要求实时诊治，未来发展将可能受到制约。因此，如果改日行业政策变化，可能给公司业务发展四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要带来一定的风险。（三）行业竞争风险公司主营业务所属行业市集竞争较为热烈。诚然公司已领有“盐矿开采-- 卤水业务、自然气供应--纯碱、氯化铵”、“超白光伏面板玻璃、背板玻璃--超高效硅片--光伏组件”、“自然气供应-浮法玻璃--镀膜玻璃--成品玻璃”、“盐矿（磷矿）开采--卤水（磷矿）业务、自然气供应--双甘膦--草甘膦”和“自然气供应--蛋氨酸”等完好业务链，并束缚优化家具结构，进步盈利能力，但如果公司改日弗成有用应付日益热烈的行业竞争，公司家具的销量和价钱将下降，并对策划功绩产生不利影响。三、其他风险（一）刊行风险本次刊行的刊行结果将受到证券市集举座情况、刊行东说念主股票价钱走势、投资者对本次刊行决策的认同程度等多种内、外部因素的影响，存在弗成足额募集所需资金以致刊行失败的风险。（二）当然灾害的风险公司主要分娩策划地在四川，分娩策划场所可能会受地震、水患、风灾、高温等当然灾害影响。公司分娩步地高出周边地区若发生当然灾害，可能酿成分娩步地建筑及设施的损坏，给公司带来径直损失。同期，当然灾害所导致的通信、电力、交通中断，分娩设施、开垦的损坏，也会给公司的分娩策划酿成不利影响。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第四节主要股东情况一、本次刊行前的股本总额及前十名股东持股情况戒指敷陈期末，公司股本总额为 883，125.0228 万股，股本结构如下：股权性质股份数目（万股）持股比例一、有限售条件股份 0.00 0.00% 其中：国有法东说念独揽股 0.00 0.00% 二、无尽售条件股份 883，125.0228 100.00% 其中：东说念主民币普通股 883，125.0228 100.00% 三、股份总额 883，125.0228 100.00% 戒指敷陈期末，公司前十大股东持股情况如下：持有有限售条持股数目序号股东称呼或姓名比例件股份数目（万股）（万股）四川和邦生物科技股份有限公司-第二期职工持股计议四川和邦生物科技股份有限公司－第三期职工持股计议中国农业银行股份有限公司-中投资基金注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，戒指敷陈期末四川和邦生物科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份 65，941.54 万股，持股比例 7.47%。二、公司控股股东与施行胁制情面况公司控股股东为和邦集团，戒指本召募说明书提要出具日，其径直持有公司 22.24%的股份。公司施行胁制东说念主为贺正刚，其通过持有和邦集团 99.00%的股份曲折胁制和邦生物，此外，贺正刚还径直持有公司 4.67%股份，具体如下四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要图所示：贺正刚和邦集团省盐总公司其他股东和邦生物（一）控股股东基本情况戒指本召募说明书提要出具日，公司控股股东为和邦集团，基本情况如下：企业称呼四川和邦投资集团有限公司类型有限责任公司（当然东说念主投资或控股）住所乐山市五通桥区牛华镇沙板滩村法定代表东说念主贺正刚注册老本 13，500.00 万元成立日期 1993 年 8 月 5 日联合社会信用代码 91511100714470039L 一般样式：企业总部治理；煤炭及成品销售（除照章须经批准的项目外，凭营业牌照照章自主开展策划行径）。许可样式：煤炭开采策划范围（分支机构策划）；货品收支口；时候收支口（照章须经批准的项目，经干系部门批准后方可开展策划行径，具体策划样式以干系部门批准文献莽撞可证件为准）。股东姓名认缴出资金额（万元）持股比例股权结构贺正刚 13，365.00 99.00% 贺正群 135.00 1.00% 和邦集团 2023 年及 2024 年 1-6 月母公司财务报表的主要财务数据如下：总金钱净金钱营业收入净利润四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要总金钱净金钱营业收入净利润注：以上数据未经审计。（二）施行胁制东说念主基本情况戒指本召募说明书提要出具日，公司的施行胁制东说念主为贺正刚。贺正刚径直持有公司 41，263.20 万股，径直持股比例为 4.67%；通过和邦集团间接持有公司 196，377.91 万股，持股比例为 22.24% ，合计持股比例贺正刚，男，1954 年生，中国籍，无永久境外居留权，EMBA 学历。1971 年至 1992 年接事于乐山市贸易局，1993 年至 2021 年 5 月任和邦集团董事长，行董事，2013 年 12 月至 2023 年 8 月任巨星农牧董事长，2002 年至 2017 年 5 月任和邦生物董事长，2017 年 5 月于今任和邦生物董事。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第五节财务司帐信息与治理层分析本节财务司帐数据及相关分析援用的财务数据，非经特别说明，均引自的财务敷陈，其中，2021 年利润表与现款流量表数据系公司依照《企业司帐准则解释 15 号》干系端正追忆诊治后的数据，相关诊治事项详见本召募说明书摘要“第五节财务司帐信息与治理层分析/六/（二）遑急司帐政策和司帐预计变更”。公司教唆投资者阅读本召募说明书提要所附财务敷陈和审计敷陈全文，以获取全部的财务尊府。公司本节暴露的与财务司帐信息干系紧要事项模范为跳跃敷陈期各期利润总额 5%的金钱、欠债类科目，或金额虽未达到前述模范但公司合计较为遑急的干系事项。一、敷陈期内财务敷陈审计情况四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务敷陈进行了审计，分别出具编号为“川华信审（2022）第无保寄望见的审计敷陈。公司 2024 年 1-6 月财务敷陈未经审计。二、最近三年的财务报表（一）合并财务报表单元：元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 流动金钱：货币资金 3，061，371，846.19 3，064，127，693.33 4，591，308，924.77 1，711，027，756.94 往还性金融金钱 - - 56，892，254.03 衍生金融金钱 - - - 应收单据 - - - 应收账款 1，069，034，187.55 977，589，444.12 777，990，967.77 497，624，363.65 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 应收款项融资 1，935，542，344.58 1，050，953，392.62 1，790，186，971.30 1，158，312，077.94 预支款项 213，653，426.23 190，934，706.93 194，889，954.46 128，438，748.73 其他应收款 31，161，611.82 34，354，614.00 23，086，715.96 19，546，080.27 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 4，668，904，435.20 4，403，120，746.76 2，076，049，121.12 912，201，779.72 合同金钱 27，089，397.78 20，613，115.06 - - 持有待售金钱 - - - 一年内到期的非流动 - - - 金钱其他流动金钱 128，752，115.85 112，932，579.22 265，359，097.34 159，402，499.62 流动金钱小计 11，135，509，365.20 9，854，626，292.04 9，718，871，752.72 4，643，445，560.90 非流动金钱： - 债权投资 - - - 可供出售金融金钱 - - - 其他债权投资 - - - 永久应收款 - - - 永久股权投资 - 201，078，411.30 181，408，838.29 其他权益器具投资 359，757，145.82 207，991，441.31 24，104，957.94 28，401，868.11 其他非流动金融金钱 459，278，185.83 459，278，185.83 452，184，185.83 452，184，185.83 投资性房地产 - - - 固定金钱 8，073，685，971.44 8，471，194，783.73 7，573，350，721.84 7，723，712，654.58 在建工程 1，663，369，519.20 1，173，669，134.85 1，884，638，842.68 533，560，439.36 分娩性生物金钱 - - - 油气金钱 - - - 使用权金钱 33，723，112.19 38，885，540.21 24，980，039.49 37，640，540.76 无形金钱 2，185，425，067.74 2，200，383，425.73 2，142，869，795.48 1，967，214，290.94 开发支拨 129，942，826.35 100，604，041.73 27，937，506.71 - 商誉 1，838，405，543.83 1，838，405，543.83 1，838，405，543.83 1，904，479，897.87 永久待摊用度 4，245，121.40 4，853，711.84 6，070，892.72 7，288，073.60 递延所得税金钱 51，334，435.64 50，383，914.22 110，298，888.42 25，828，692.30 其他非流动金钱 288，233，407.60 142，158，107.53 97，835，641.52 417，190，609.21 非流动金钱共计 15，087，400，337.04 14，687，807，830.81 14，383，755，427.76 13，278，910，090.85 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 金钱统共 26，222，909，702.24 24，542，434，122.85 24，102，627，180.48 17，922，355，651.75 流动欠债： - 短期借钱 2，194，229，420.04 1，167，634，821.39 1，221，761，149.32 1，171，367，607.66 往还性金融欠债 - - - 衍生金融欠债 - - - 应付单据 1，279，173，444.36 333，499，537.76 118，676，681.80 - 应付账款 1，550，040，406.74 1，543，999，061.25 1，758，812，760.88 1，156，138，287.23 预收款项 - - - 合同欠债 78，426，487.18 95，322，709.43 233，784，089.67 370，262，081.32 应付职工薪酬 48，384，496.45 93，965，298.94 56，570，543.96 52，068，083.16 应交税费 67，763，638.09 64，323，313.36 138，029，554.94 223，267，803.68 其他应付款 24，598，603.81 15，065，983.82 14，692，195.60 15，196，395.32 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 持有待售欠债 - - - 一年内到期的非流动欠债其他流动欠债 5，775，221.56 9，695，496.97 24，081，406.81 38，432，288.90 流动欠债共计 5，693，927，932.45 3，669，941，850.66 3，734，334，538.74 3，123，147，629.62 非流动欠债：永久借钱 684，654，393.07 431，166，233.69 408，477，233.33 68，092，705.56 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租出欠债 21，957，154.31 24，944，196.01 21，544，714.95 37，059，608.17 永久应付款 - - - 永久应付职工薪酬 - - - 估量欠债 - - - 递延收益 70，753，340.19 75，247，653.83 79，030，225.23 16，785，875.23 递延所得税欠债 134，052，696.95 122，751，967.37 96，022，197.79 39，990，138.44 其他非流动欠债 - - - 非流动欠债共计 911，417，584.52 654，110，050.90 605，074，371.30 161，928，327.40 欠债共计 6，605，345，516.97 4，324，051，901.56 4，339，408，910.04 3，285，075，957.02 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 系数者权益：股本 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 其他权益器具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 老本公积 1，141，230，036.47 1，124，527，583.61 1，094，734，325.18 470，460，317.85 减：库存股 1，444，939，940.79 650，369，774.03 150，000，004.48 699，999，982.86 其他概括收益 34，737，440.25 51，678，261.78 22，713，830.24 -8，621，909.26 专项储备 18，571，725.65 14，726，704.82 6，740，388.06 10，525，714.11 盈余公积 589，816，235.79 589，816，235.79 488，124，338.77 349，137，741.94 一般风险储备 - - - 未分拨利润 9，807，819，549.19 9，613，713，245.31 8，824，793，603.85 5，292，684，419.64 包摄于母公司系数者权益共计少数股东权益 639，078，910.71 643，039，736.01 644，861，560.82 391，843，165.31 系数者权益共计 19，617，564，185.27 20，218，382，221.29 19，763，218，270.44 14，637，279，694.73 欠债和系数者权益总计单元：元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度一、营业收入 4，848，440，513.18 8，824，107，811.82 13，038，947，986.80 9，987，353，725.52 减：营业成本 4，306，910，058.74 6，771，569，678.96 7，451，315，369.96 5，854，726，831.59 税金及附加 38，620，430.69 66，250，890.75 114，023，647.77 99，526，826.89 销售用度 33，218，491.64 59，562，386.76 52，482，761.37 52，087，512.44 治理用度 195，640，133.26 413，402，434.68 844，968，748.93 311，614，448.40 研发用度 14，793，583.58 47，346，892.37 67，933，955.50 33，313，472.61 财务用度 15，027，379.79 -32，503，210.31 24，125，654.09 84，400，223.48 其中：利息用度 37，103，561.37 24，372，822.46 51，434，560.17 77，819，103.92 利息收入 17，996，096.84 60，351，444.11 22，688，634.58 9，357，556.98 加：其他收益 11，721，112.70 17，494，204.69 31，709，915.54 10，426，626.40 投资收益（损失以 -300，197.85 75，219，142.94 21，831，129.21 26，950，501.11 “－”号填列）其中：对子营企业和互助企业的投资收益四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度以摊余成本计量的金融金钱鉴别说明 - - - 收益净敞口套期收益（损 - - - 失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号 - - - 填列）信用减值损失 -5，920，773.67 -13，456，089.38 -12，756，078.84 3，056，404.14 金钱减值损失 -3，927，034.19 -36，752，062.95 -80，828，247.69 - 金钱处置收益（损失 -36，244.07 808，182.23 37，102，614.16 -1，041，810.03 以“－”号填列）二、营业利润（亏蚀以“－”号填列）加：营业外收入 17.36 3，215，517.64 58，363.72 3，013，537.24 减：营业外支拨 446，438.64 9，042，112.79 2，653，401.70 15，709，201.09 三、利润总额（亏蚀总额以“－”号填 245，320，877.12 1，535，965，520.99 4，478，562，143.58 3，578，380，467.88 列）减：所得税用度 57，272，517.57 257，266，260.36 668，323，208.83 551，878，707.60 四、净利润（净亏蚀以“－”号填列）（一）按策划不息性 - - 分类：（净亏蚀以“－”号 188，048，359.55 1，278，699，260.63 3，810，238，934.75 3，026，501，760.28 填列）（净亏蚀以“－”号 - - - 填列）（二）按系数权包摄 - - 分类：者的净利润五、其他概括收益的 -16，366，171.00 31，687，239.44 43，261，731.84 -10，505，031.80 税后净额包摄于母公司系数者的其他概括收益的税 -16，529，622.57 28，964，431.54 31，335，739.50 -7，372，488.40 后净额（一）弗成重分类进 -18，527，384.13 21，887，342.32 -5，760，593.96 4，069，085.44 损益的其他概括收益 - - - 益计议变动额四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度分类转损益的其他综合收益 -18，527，384.13 21，887，342.32 -5，760，593.96 4，069，085.44 资公允价值变动 - - - 险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他概括收益 - - - 益的其他概括收益 - - - 允价值变动计入其他概括收益的 - - - 金额 - - - 用减值准备算差额包摄于少数股东的其他概括收益的税后净 163，451.57 2，722，807.90 11，925，992.34 -3，132，543.40 额六、概括收益总额 171，682，188.55 1，310，386，500.07 3，853，500，666.59 3，015，996，728.48 包摄于母公司系数者的概括收益总额包摄于少数股东的综 -4，058，011.47 -1，821，824.81 15，356，057.85 4，898，603.93 合收益总额七、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.0231 0.1474 0.4377 0.3578 （二）稀释每股收益 0.0231 0.1474 0.4377 0.3578 单元：元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度一、策划行径产生的现款流量：销售商品、提供劳务收到的现款 3，410，337，467.35 6，015，806，488.35 9，094，096，783.95 8，072，239，849.96 收到的税费返还 14，182，018.71 330，744，472.00 188，065，800.69 3，429，911.64 收到其他与策划行径相关的现款 41，925，822.13 92，129，838.51 117，348，490.98 21，500，527.51 策划行径现款流入小计 3，466，445，308.19 6，438，680，798.86 9，399，511，075.62 8，097，170，289.11 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度购买商品、接受劳务支付的现款 2，828，622，315.76 4，948，497，612.67 4，472，169，408.18 3，362，012，737.47 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 159，094，692.41 530，762，564.78 1，587，116，214.05 912，247，996.19 支付其他与策划行径相关的现款 67，410，294.49 148，060，233.18 109，785，137.47 96，807，546.55 策划行径现款流出小计 3，569，929，423.41 6，358，349，014.53 6，755，248，283.67 4，826，640，411.18 策划行径产生的现款流量净额 -103，484，115.22 80，331，784.33 2，644，262，791.95 3，270，529，877.93 二、投资行径产生的现款流量： - - 收回投资收到的现款 9，279，236.67 - 57，808，540.54 41，725，019.75 取得投资收益收到的现款 842，619.47 120，427，359.00 4，477，452.85 10，096，717.62 处置固定金钱、无形金钱和其他永久金钱收回的现款净额处置子公司高出他营业单元收到 - 157，320，969.00 4，000，000.00 17，905，159.56 的现款净额收到其他与投资行径相关的现款 300，000.00 2，713，695.28 596，454.00 6，170，000.00 投资行径现款流入小计 10，441，856.14 280，497，909.28 129，764，698.69 76，251，939.53 购建固定金钱、无形金钱和其他永久金钱支付的现款投资支付的现款 176，872，444.30 165，048，811.64 - 57，484，338.70 取得子公司高出他营业单元支付的现 - 66，190，245.54 - - 金净额支付其他与投资行径相关的现款 1，200，000.00 2，750，000.00 825，600.00 6，190，733.28 投资行径现款流出小计 511，395，927.88 1，062，724，494.23 937，007，033.01 1，872，538，440.77 投资行径产生的现款流量净额 -500，954，071.74 -782，226，584.95 -807，242，334.32 -1，796，286，501.24 三、筹资行径产生的现款流量： - - 领受投资收到的现款 - 108，246，753.24 478，844，155.85 取得借钱收到的现款 2，335，268，976.08 1，805，814，830.52 1，750，304，497.43 1，270，000，000.00 刊行债券收到的现款 - - - 收到其他与筹资行径相关的现款 159，130，243.50 52，908，873.47 688，578，819.10 9，190，147.77 筹资行径现款流入小计 2，494，399，219.58 1，858，723，703.99 2，547，130，069.77 1，758，034，303.62 偿还债务支付的现款 956，620，672.93 1，658，704，497.43 1，291，000，000.00 2，078，000，000.00 分拨股利、利润或偿付利息支付的现款其中：子公司支付给少数股东的股 - - - 利、利润支付其他与筹资行径相关的现款 949，864，753.71 680，012，607.15 53，319，562.73 221，417，087.26 筹资行径现款流出小计 1，944，509，347.40 2，802，320，418.97 1，542，146，331.03 2，377，398，097.84 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度筹资行径产生的现款流量净额 549，889，872.18 -943，596，714.98 1，004，983，738.74 -619，363，794.22 四、汇率变动对现款及现款等价物的影响五、现款及现款等价物净增多额 -49，935，481.82 -1，640，026，242.09 2，863，860，327.23 844，325，979.81 加：期初现款及现款等价物余额 2，904，831，842.08 4，544，858，084.17 1，680，997，756.94 836，671，777.13 六、期末现款及现款等价物余额 2，854，896，360.26 2，904，831，842.08 4，544，858，084.17 1，680，997，756.94 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（1）2024 年 1-6 月系数者权益变动表单元：元其他权益样式器具一般其他概括少数股东股本优永老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益先续其他准备股债一、上期期末余额 8，831，250，228.00 1，124，527，583.61 650，369，774.03 51，678，261.78 14，726，704.82 589，816，235.79 9，613，713，245.31 643，039，736.01 20，218，382，221.29 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 1，124，527，583.61 650，369，774.03 51，678，261.78 14，726，704.82 589，816，235.79 9，613，713，245.31 643，039，736.01 20，218，382，221.29 三、本期增减变动金额（减少以“－” 16，702，452.86 794，570，166.76 -16，940，821.53 3，845，020.83 194，106，303.88 -3，960，825.30 -600，818，036.02 号填列）（一）概括收益总 -16，529，622.57 192，269，822.59 -4，058，011.47 171，682，188.55 额（二）股东参加和减少老本股 - - - - - - - - - - - - - 有者参加老本 - - - - 16，702，452.86 - - - - - - 97，186.17 16，799，639.03 东权益的金额四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益样式器具一般其他概括少数股东股本优永老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益先续其他准备股债（三）利润分拨 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 备（四）股东权益内 - - - - - - -411，198.96 - - - 411，198.96 - - 部结转 - - - - - - - - - - - - - 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 损 - - - - - - - - - - - - - 动额结转留存收益 - - - - - - -411，198.96 - - - 411，198.96 - - 转留存收益（五）专项储备 - - - - - - - 3，845，020.83 3，845，020.83 （六）其他 - - - - - - - - - - 1，425，282.33 - 1，425，282.33 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益样式器具一般其他概括少数股东股本优永老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益先续其他准备股债四、今年年末余额 8，831，250，228.00 1，141，230，036.47 1，444，939，940.79 34，737，440.25 18，571，725.65 589，816，235.79 9，807，819，549.19 639，078，910.71 19，617，564，185.27 （2）2023 年度系数者权益变动表单元：元其他权益样式一般器具其他概括少数股东股本老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计优先永续收益权益其他准备股债一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 1，094，734，325.18 150，000，004.48 22，713，830.24 6，740，388.06 488，124，338.77 - 8，824，793，603.85 644，861，560.82 19，763，218，270.44 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 1，094，734，325.18 150，000，004.48 22，713，830.24 6，740，388.06 488，124，338.77 - 8，824，793，603.85 644，861，560.82 19，763，218，270.44 三、本期增减变动金额 - - - - 29，793，258.43 500，369，769.55 28，964，431.54 7，986，316.76 101，691，897.02 - 788，919，641.46 -1，821，824.81 455，163，950.85 （减少以“－”号填列）（一）概括收益总额 - - - - - - 28，964，431.54 - - - 1，283，243，893.34 -1，821，824.81 1，310，386，500.07 （二）股东参加和减少资 - - - - 29，793，258.43 500，369，769.55 - - - - - - -470，576，511.12 本 - - - - - - - - - - - - - 参加老本四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益样式一般器具其他概括少数股东股本老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计优先永续收益权益其他准备股债 - - - - 29，793，258.43 - - - - - - - 29，793，258.43 益的金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 101，691，897.02 - -494，324，251.88 - -392，632，354.86 （四）股东权益里面结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （或股本） - - - - - - - - - - - - - （或股本） - - - - - - - - - - - - - 结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 存收益（五）专项储备 - - - - - - - 7，986，316.76 - - - - 7，986，316.76 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益样式一般器具其他概括少数股东股本老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计优先永续收益权益其他准备股债（六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 - - - 1，124，527，583.61 650，369，774.03 51，678，261.78 14，726，704.82 589，816，235.79 - 9，613，713，245.31 643，039，736.01 20，218，382，221.29 （3）2022 年度系数者权益变动表单元：元样式其他权益器具一般其他概括少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益股债他准备一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 470，460，317.85 699，999，982.86 -8，621，909.26 10，525，714.11 349，137，741.94 - 5，292，684，419.64 391，843，165.31 14，637，279，694.73 加：司帐政策变更 - - - - - - - - -483，563.52 - -4，352，071.69 - -4，835，635.21 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 470，460，317.85 699，999，982.86 -8，621，909.26 10，525，714.11 348，654，178.42 - 5，288，332，347.95 391，843，165.31 14，632，444，059.52 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 31，335，739.50 -3，785，326.05 139，470，160.35 - 3，536，461，255.90 253，018，395.51 5，130，774，210.92 填列）（一）概括收益总额 - - - - - - 31，335，739.50 - - - 3，806，808，869.24 15，356，057.85 3，853，500，666.59 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益股债他准备（二）股东参加和减 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 - - - - - 237，662，337.66 1，411，936，323.37 少老本 - - - - - - - - - - - - - 者参加老本 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 - - - - - - 1，174，273，985.71 权益的金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 139，470，160.35 - -270，347，613.34 - -130，877，452.99 （四）股东权益里面 - - - - - - - - - - - - - 结转 - - - - - - - - - - - - - （或股本） - - - - - - - - - - - - - （或股本） - - - - - - - - - - - - - 额结转留存收益四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计收益权益股债他准备 - - - - - - - - - - - - - 留存收益（五）专项储备 - - - - - - - -3，785，326.05 - - - - -3，785，326.05 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 - - - 1，094，734，325.18 150，000，004.48 22，713，830.24 6，740，388.06 488，124，338.77 - 8，824，793，603.85 644，861，560.82 19，763，218，270.44 （4）2021 年度系数者权益变动表单元：元样式其他权益器具其他概括一般风险少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积未分拨利润股东权益共计收益准备权益股债他一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 212，901，608.09 520，071，632.40 -1，249，420.86 7，195.87 225，501，519.96 - 2，393，455，423.35 165，659，115.29 11，307，454，037.30 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - -441，029.89 - -441，029.89 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具其他概括一般风险少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积未分拨利润股东权益共计收益准备权益股债他二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 212，901，608.09 520，071，632.40 -1，249，420.86 7，195.87 225，501，519.96 - 2，393，014，393.46 165，659，115.29 11，307，013，007.41 三、本期增减变动金额（减少 - - - - 257，558，709.76 179，928，350.46 -7，372，488.40 10，518，518.24 123，636，221.98 - 2，899，670，026.18 226，184，050.02 3，330，266，687.32 以“－”号填列）（一）概括收益总额 - - - - - - -7，372，488.40 - - - 3，023，306，248.16 4，898，603.93 3，020，832，363.69 （二）股东参加和减少老本 - - - - 257，558，709.76 179，928，350.46 - - - - - 221，285，446.09 298，915，805.39 - - - - - - - - - - - - - 老本 - - - - - - - - - - - - - 金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 123，636，221.98 -123，636，221.98 - - （四）股东权益里面结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本） - - - - - - - - - - - - - 本）四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具其他概括一般风险少数股东股本优先永续其老本公积减：库存股专项储备盈余公积未分拨利润股东权益共计收益准备权益股债他 - - - - - - - - - - - - - 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 益（五）专项储备 - - - - - - - 10，518，518.24 - - - - 10，518，518.24 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 - - - 470，460，317.85 699，999，982.86 -8，621，909.26 10，525，714.11 349，137，741.94 - 5，292，684，419.64 391，843，165.31 14，637，279，694.73 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（二）母公司财务报表单元：元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 流动金钱：货币资金 1，086，421，530.23 888，866，417.99 2，087，084，726.14 579，903，344.28 往还性金融金钱 - - - 衍生金融金钱 - - - 应收单据 - - - 应收账款 545，268，035.54 372，096，944.89 231，793，619.35 82，708，315.05 应收款项融资 437，580，451.04 472，197，218.80 864，644，648.20 668，523，465.60 预支款项 134，987，937.77 182，415，510.65 116，621，442.03 67，978，961.69 其他应收款 321，899，153.97 301，150，293.42 816，104，320.62 505，535，575.08 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 1，546，062，550.88 1，263，184，674.19 584，233，845.19 378，806，201.38 合同金钱 - - - 持有待售金钱 - - - 一年内到期的非流动 - - - 金钱其他流动金钱 38，783，061.59 25，384，631.14 38，950，660.92 156，620，817.03 流动金钱共计 4，111，002，721.02 3，505，295，691.08 4，739，433，262.45 2，440，076，680.11 非流动金钱：债权投资 - - - 可供出售金融金钱 - - - 其他债权投资 - - - 永久应收款 - - - 永久股权投资 6，069，974，295.04 6，077，930，675.20 5，736，928，156.34 5，783，485，979.53 其他权益器具投资 273，908，864.19 99，962，196.04 - - 其他非流动金融金钱 452，184，185.83 452，184，185.83 452，184，185.83 452，184，185.83 投资性房地产 - - - 固定金钱 3，440，435，397.37 3，633，146，586.74 3，936，096，816.40 4，266，202，814.19 在建工程 526，121，135.71 321，897，636.62 155，798，839.95 31，643，306.63 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 分娩性生物金钱 - - - 油气金钱 - - - 使用权金钱 138，233.71 552，934.45 2，713，915.63 6，206，476.51 无形金钱 151，417，387.08 153，250，648.14 156，917，170.26 180，616，597.62 开发支拨 - - - 商誉 - - - 永久待摊用度 - - - 递延所得税金钱 35，176，716.82 34，806，260.67 110，903，312.42 24，375，194.55 其他非流动金钱 80，049，054.92 62，677，033.84 26，779，947.99 - 非流动金钱共计 11，029，405，270.67 10，836，408，157.53 10，578，322，344.82 10，744，714，554.86 金钱统共 15，140，407，991.69 14，341，703，848.61 15，317，755，607.27 13，184，791，234.97 流动欠债：短期借钱 1，100，679，027.75 300，326，944.44 670，832，740.73 670，912，809.05 往还性金融欠债 - - - 衍生金融欠债 - - - 应付单据 322，930，096.35 - - - 应付账款 902，516，680.05 584，199，296.44 1，173，905，959.33 1，570，242，772.73 预收款项 - - - 合同欠债 61，168，036.48 59，794，723.91 215，967，822.62 248，180，190.28 应付职工薪酬 10，370，457.74 38，746，654.87 16，676，931.02 23，522，786.15 应交税费 18，086，390.66 34，235，989.36 83，266，718.98 76，023，392.77 其他应付款 10，651，285.75 3，329，355.75 1，329，143.75 2，061，942.58 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 持有待售欠债 - - - 一年内到期的非流动欠债其他流动欠债 3，855，860.29 5，505，052.67 21，918，841.00 23，019，944.48 流动欠债共计 2，440，266，307.28 1，036，149，781.33 2，279，024，428.26 2，658，028，827.35 非流动欠债： - - 永久借钱 85，072，013.89 90，105，875.00 - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 永续债 - - - 租出欠债 263，038.80 694，883.57 1，527，706.74 5，071，910.13 永久应付款 - - - 永久应付职工薪酬 - - - 估量欠债 - - - 递延收益 1，468，749.88 1，615，624.90 1，909，374.94 2，203，124.98 递延所得税欠债 91，739，923.84 87，342，004.16 86，126，388.57 688，052.25 其他非流动欠债 - - - 非流动欠债共计 178，543，726.41 179，758，387.63 89，563，470.25 7，963，087.36 欠债共计 2，618，810，033.69 1，215，908，168.96 2，368，587，898.51 2，665，991，914.71 系数者权益： - 股本 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 8，831，250，228.00 其他权益器具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 老本公积 992，853，826.48 976，054，187.45 946，260，929.02 321，986，921.69 减：库存股 1，444，939，940.79 650，369，774.03 150，000，004.48 699，999，982.86 其他概括收益 25，177，819.56 22，917，866.63 - - 专项储备 - - 2，894，112.54 盈余公积 589，816，235.79 589，816，235.79 488，124，338.77 349，137，741.94 一般风险储备 - - - 未分拨利润 3，527，439，788.96 3，356，126，935.81 2，833，532，217.45 1，713，530，298.95 系数者权益共计 12，521，597，958.00 13，125，795，679.65 12，949，167，708.76 10，518，799，320.26 欠债和系数者权益统共单元：元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度一、营业收入 2，050，969，341.17 4，608，621，770.84 6，269，809，583.08 5，039，466，607.25 减：营业成本 1，855，511，100.27 3，418，628，610.64 4，103，094，567.96 3，725，672，270.43 税金及附加 7，740，412.04 26，869，525.49 50，494，339.03 34，438，891.75 销售用度 9，476，188.49 14，644，842.94 17，872，633.78 12，654，907.95 治理用度 89，179，831.04 236，588，001.66 706，890，760.11 164，256，511.71 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度研发用度 - - - 财务用度 384，795.19 -13，602，210.68 10，702，634.76 47，998，149.50 其中：利息用度 8，633，594.88 8，609，864.13 26，970，577.14 47，471，385.90 利息收入 6，355，461.34 21，006，453.23 12，217，421.93 2，337，504.84 加：其他收益 1，307，636.33 1，018，801.89 3，246，363.95 6，630，025.02 投资收益（损失以 “－”号填列）其中：对子营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融金钱鉴别说明 - - - 收益净敞口套期收益（损 - - - 失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号 - - - 填列）信用减值损失 -850，200.26 466，882.61 -4，593，879.67 16，461，330.40 金钱减值损失 - -66，074，354.04 - 金钱处置收益（损失 -40，018.98 877，076.38 - -287，500.69 以“－”号填列）二、营业利润（亏蚀以“－”号填列）加：营业外收入 2，785，762.26 - 2，980，000.00 减：营业外支拨 50，547.01 5，606，237.36 125，550.19 2，223，505.78 三、利润总额（亏蚀总额以“－”号填 185，448，673.87 1，181，098，336.97 1，591，023，758.34 1，393，972，179.54 列）减：所得税用度 14，135，820.72 164，179，366.73 196，322，154.81 162，445，595.00 四、净利润（净亏蚀以“－”号填列）（一）不息策划净利润（净亏蚀以“－” 171，312，853.15 1，016，918，970.24 1，394，701，603.53 1，231，526，584.54 号填列）（二）鉴别策划净利润（净亏蚀以“－” - - - 号填列）五、其他概括收益的税后净额（一）弗成重分类进损益的其他概括收益 - - - 计议变动额四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度类转损益的其他概括 - - - 收益公允价值变动 - - - 公允价值变动（二）将重分类进损 - - - 益的其他概括收益 - - - 的其他概括收益 - - - 价值变动入其他概括收益的金 - - - 额 - - - 减值准备 - - - 差额六、概括收益总额 173，572，806.08 1，039，836，836.87 1，394，701，603.53 1，231，526，584.54 单元：元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度一、策划行径产生的现款流量：销售商品、提供劳务收到的现款 2，164，893，869.54 3，299，304，434.73 4，795，445，625.04 4，119，509，625.39 收到的税费返还 12，058，687.43 38，945，682.24 165，385，904.17 - 收到其他与策划行径相关的现款 20，445，845.85 23，565，761.71 16，546，064.06 14，258，616.98 策划行径现款流入小计 2，197，398，402.82 3，361，815，878.68 4，977，377，593.27 4，133，768，242.37 购买商品、接受劳务支付的现款 1，482，258，935.65 2，864，327，020.46 2，929，493，425.39 1，405，293，468.87 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 53，348，172.28 281，038，025.59 568，357，368.52 278，574，046.37 支付其他与策划行径相关的现款 29，465，514.24 69，222，406.26 51，405，813.85 48，451，241.48 策划行径现款流出小计 1，782，467，618.74 3，497，067，542.70 3，828，571，712.63 1，911，486，837.57 策划行径产生的现款流量净额 414，930，784.08 -135，251，664.02 1，148，805，880.64 2，222，281，404.80 二、投资行径产生的现款流量： - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度收回投资收到的现款 - - - 取得投资收益收到的现款 100，000，000.00 270，427，359.00 258，300，000.00 303，213，814.35 处置固定金钱、无形金钱和其他永久金钱收回的现款净额处置子公司高出他营业单元收到的现款净额收到其他与投资行径相关的现款 81，199，976.01 110，306，051.22 6，337，277.84 - 投资行径现款流入小计 181，217，976.01 596，985，692.76 264，642，765.84 303，534，034.35 购建固定金钱、无形金钱和其他永久金钱支付的现款投资支付的现款 171，287，900.00 118，000，000.00 - 500，000，000.00 取得子公司高出他营业单元支付的现款净额支付其他与投资行径相关的现款 81，200，000.00 22，900，270.55 288，707，365.50 510，877，224.88 投资行径现款流出小计 397，637，408.15 385，593，110.18 459，733，406.95 1，432，179，753.37 投资行径产生的现款流量净额 -216，419，432.14 211，392，582.58 -195，090，641.11 三、筹资行径产生的现款流量： - - 领受投资收到的现款 - - - 取得借钱收到的现款 1，100，000，000.00 400，000，000.00 770，000，000.00 670，000，000.00 刊行债券收到的现款 - - - 收到其他与筹资行径相关的现款 159，130，243.50 - 668，693，134.10 2，955，780.00 筹资行径现款流入小计 1，259，130，243.50 400，000，000.00 1，438，693，134.10 672，955，780.00 偿还债务支付的现款 305，000，000.00 765，000，000.00 719，000，000.00 1，327，000，000.00 分拨股利、利润或偿付利息支付的现款其中：子公司支付给少数股东的股 - - - 利、利润支付其他与筹资行径相关的现款 945，040，877.80 518，875，477.35 4，679，970.58 183，205，063.80 筹资行径现款流出小计 1，260，961，308.36 1，693，526，734.99 887，529，018.09 1，558，552，498.41 筹资行径产生的现款流量净额 -1，831，064.86 551，164，116.01 -885，596，718.41 四、汇率变动对现款及现款等价物的影响五、现款及现款等价物净增多额 197，555，112.24 1，507，181，381.86 205，361，124.20 加：期初现款及现款等价物余额 871，316，417.99 2，087，084，726.14 579，903，344.28 374，542，220.08 六、期末现款及现款等价物余额 1，068，871，530.23 871，316，417.99 2，087，084，726.14 579，903，344.28 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（1）2024 年 1-6 月系数者权益变动表单元：元样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 976，054，187.45 650，369，774.03 22，917，866.63 - 589，816，235.79 3，356，126，935.81 - 13，125，795，679.65 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 976，054，187.45 650，369，774.03 22，917，866.63 - 589，816，235.79 3，356，126，935.81 - 13，125，795，679.65 三、本期增减变动金额（减少以 - - - - 16，799，639.03 794，570，166.76 2，259，952.93 171，312，853.15 -604，197，721.65 “－”号填列）（一）概括收益总 - - - - - - 2，259，952.93 - - 171，312，853.15 - 173，572，806.08 额（二）股东参加和 - - - - 16，799，639.03 794，570，166.76 - - - - - -777，770，527.73 减少老本 - - - - - 794，570，166.76 - - - - - -794，570，166.76 通股 - - - - - - - - - - - - 持有者参加老本 - - - - 16，799，639.03 - - - - - - 16，799，639.03 股东权益的金额四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备（三）利润分拨 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 准备（四）股东权益内 - - - - - - - - - - - - 部结转 - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - 亏蚀变动额结转留存收 - - - - - - - - - - - - 益 - - - - - - - - - - - - 结转留存收益（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备（六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 992，853，826.48 1，444，939，940.79 25，177，819.56 - 589，816，235.79 3，527，439，788.96 - 12，521，597，958.00 （2）2023 年度系数者权益变动表单元：元样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 946，260，929.02 150，000，004.48 - - 488，124，338.77 2，833，532，217.45 - 12，949，167，708.76 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 946，260，929.02 150，000，004.48 - - 488，124，338.77 2，833，532，217.45 - 12，949，167，708.76 三、本期增减变动金额（减少以 - - - - 29，793，258.43 500，369，769.55 22，917，866.63 - 101，691，897.02 522，594，718.36 - 176，627，970.89 “－”号填列）（一）概括收益总额 - - - - - - 22，917，866.63 - - 1，016，918，970.24 - 1，039，836，836.87 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备（二）股东参加和 - - - - 29，793，258.43 500，369，769.55 - - - - - -470，576，511.12 减少老本 - - - - - 500，369，769.55 - - - - - -500，369，769.55 股 - - - - - - - - - - - - 持有者参加老本 - - - - 29，793，258.43 - - - - - - 29，793，258.43 股东权益的金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 101，691，897.02 -494，324，251.88 - -392，632，354.86 - - - - - - - - - - - - 备（四）股东权益内 - - - - - - - - - - - - 部结转 - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - 损 - - - - - - - - - - - - 变动额结转留存收四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他概括专项少数股东股本优先永续老本公积减：库存股盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他收益储备权益股债准备益 - - - - - - - - - - - - 结转留存收益（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 976，054，187.45 650，369，774.03 22，917，866.63 - 589，816，235.79 3，356，126，935.81 - 13，125，795，679.65 （3）2022 年度系数者权益变动表单元：元样式其他权益器具一般其他综少数股东股本优先永续老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他合收益权益股债准备一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 321，986，921.69 699，999，982.86 - 2，894，112.54 349，137，741.94 - 1，713，530，298.95 - 10，518，799，320.26 加：司帐政策变更 - - - - - - - - -483，563.52 - -4，352，071.69 - -4，835，635.21 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他综少数股东股本优先永续老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他合收益权益股债准备其他 - - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 321，986，921.69 699，999，982.86 - 2，894，112.54 348，654，178.42 - 1，709，178，227.26 - 10，513，963，685.05 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 - -2，894，112.54 139，470，160.35 - 1，124，353，990.19 - 2，435，204，023.71 填列）（一）概括收益总额 - - - - - - - - - - 1，394，701，603.53 - 1，394，701，603.53 （二）股东参加和减 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 - - - - - - 1，174，273，985.71 少老本 - - - - - - - - - - - - - 有者参加老本 - - - - 624，274，007.33 -549，999，978.38 - - - - - - 1，174，273，985.71 东权益的金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 139，470，160.35 - -270，347，613.34 - -130，877，452.99 （四）股东权益里面 - - - - - - - - - - - - - 结转四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式其他权益器具一般其他综少数股东股本优先永续老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计其他合收益权益股债准备 - - - - - - - - - - - - - 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 转留存收益（五）专项储备 - - - - - - - -2，894，112.54 - - - - -2，894，112.54 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、今年年末余额 8，831，250，228.00 - - - 946，260，929.02 150，000，004.48 - - 488，124，338.77 - 2，833，532，217.45 - 12，949，167，708.76 （4）2021 年度系数者权益变动表四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：元其他权益器具样式一般优永其他概括少数股东股本其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计先续收益权益他准备股债一、上期期末余额 8，831，250，228.00 - - - 321，986，921.69 520，071，632.40 - - 225，501，519.96 - 600，804，301.18 - 9，459，471，338.43 加：司帐政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期邪恶更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、今年年头余额 8，831，250，228.00 - - - 321，986，921.69 520，071，632.40 - - 225，501，519.96 - 600，804，301.18 - 9，459，471，338.43 三、本期增减变动金额（减少以 - - - - - 179，928，350.46 - 2，894，112.54 123，636，221.98 - 1，112，725，997.77 - 1，059，327，981.83 “－”号填列）（一）概括收益总额 - - - - - - - - - - 1，236，362，219.75 - 1，236，362，219.75 （二）股东参加和 - - - - - 179，928，350.46 - - - - - - -179，928，350.46 减少老本 - - - - - 179，928，350.46 - - - - - - -179，928，350.46 股 - - - - - - - - - - - - - 持有者参加老本 - - - - - - - - - - - - - 股东权益的金额（三）利润分拨 - - - - - - - - 123，636，221.98 - -123，636，221.98 - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益器具样式一般优永其他概括少数股东股本其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计先续收益权益他准备股债 - - - - - - - - - - - - - 备（四）股东权益内 - - - - - - - - - - - - - 部结转 - - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 老本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 损变动额结转留存收 - - - - - - - - - - - - - 益 - - - - - - - - - - - - - 结转留存收益（五）专项储备 - - - - - - - 2，894，112.54 - - - - 2，894，112.54 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益器具样式一般优永其他概括少数股东股本其老本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分拨利润股东权益共计先续收益权益他准备股债四、今年年末余额 8，831，250，228.00 - - - 321，986，921.69 699，999，982.86 - 2，894，112.54 349，137，741.94 - 1，713，530，298.95 - 10，518，799，320.26 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要三、敷陈期内合并财务报表编制基础及合并范围变化（一）合并财务报表编制基础本公司财务报表以不息策划假定为基础，根据施行发生的往还和事项，按照财政部 2006 年 2 月及以后时代颁布的企业司帐准则高出配套指南、解释和其他干系端正（以下合称“企业司帐准则”），以及中国证券监督治理委员会《公开刊行证券的公司信息暴露编报国法第 15 号——财务敷陈的一般端正》（2014 年纠正）及《公开刊行证券的公司信息暴露编报国法第 15 号——财务敷陈的一般端正（2023 年纠正）》的暴露端正编制。本公司自敷陈期末起 12 个月内具备不息策划能力，无影响不息策划能力的紧要事项，财务报表根据不息策划假定编制。（二）合并财务报表范围戒指敷陈期末，纳入公司合并报表的主要企业范围及情况如下：序号子公司称呼子公司类型持股比例表决权比例四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要序号子公司称呼子公司类型持股比例表决权比例（三）最近三年及一期合并财务报表范围变化情况说明序号称呼变动情况变动原因序号称呼变动情况变动原因序号称呼变动情况变动原因序号称呼变动情况变动原因四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要四、里面胁制审计敷陈通过考证、查阅审计敷陈、里面胁制审计敷陈、里面胁制自我评价敷陈及落寞董事观念和监事会敷陈等方法，保荐机构核查刊行东说念主里面胁制的监督和评价轨制的有用性。针对刊行东说念主的里面胁制，四川华信（集团）司帐师事务所（特殊普通合伙）出具《里面胁制审计敷陈》（编号为：川华信专（2024）第干系端正在系数紧要方面保持了与财务报表干系的有用的里面胁制。五、最近三年及一期主要财务目的及非正常性损益明细表（一）主要财务目的财务目的 /2024 年 1-6 月 /2023 年度 /2022 年度 /2021 年度流动比率（倍） 1.96 2.69 2.60 1.49 速动比率（倍） 1.14 1.49 2.05 1.19 金钱欠债率（合并口径） 25.19% 17.62% 18.00% 18.33% 金钱欠债率（母公司口径） 17.30% 8.48% 15.46% 20.22% 包摄于母公司系数者的每股净资产（元/股）应收账款盘活率（次/年） 4.33 9.09 17.89 16.38 存货盘活率（次/年） 0.94 2.07 4.96 7.58 总金钱盘活率（次/年） 0.19 0.36 0.62 0.61 利息保障倍数（倍） 6.74 21.66 71.60 46.98 每股策划行径的现款流量（元/ -0.01 0.01 0.30 0.37 股）每股净现款流量（元/股） -0.01 -0.19 0.32 0.10 研发用度占营业收入的比例 0.31% 0.54% 0.52% 0.33% 注：各目的筹划方法如下：（1）流动比率=流动金钱/流动欠债（2）速动比率=（流动金钱-存货）/流动欠债（3）金钱欠债率（合并口径）=总欠债/总金钱（4）金钱欠债率（母公司口径）=母公司总欠债/母公司总金钱四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（5）包摄于母公司系数者的每股净金钱=期末包摄于母公司系数者权益/期末股本总额（6）应收账款盘活率=营业收入/应收账款平均账面余额（7）存货盘活率=营业成本/存货平均账面余额（8）总金钱盘活率=营业收入/总金钱平均账面价值（9）利息保障倍数=（利润总额+利息支拨）/利息支拨（10）每股策划行径现款流量=全年策划行径产生的现款流量净额/期末总股本（11）每股净现款流量=全年现款及现款等价物净增多额/期末总股本（12）研发用度占营业收入的比例=各项研发用度共计/营业收入（二）最近三年及一期净金钱收益率及每股收益按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息暴露编报国法第 9 号---净金钱收益率和每股收益的筹划及暴露（2010 年纠正）》（中国证券监督治理委员会公告[2010]2 号）要求筹划，公司最近三年及一期净金钱收益率和每股收益如下表所示：加权平均净资每股收益（元/股）样式时代产收益率基本稀释包摄于公司普通 2023 年度 6.56% 0.1474 0.1474 股股东的净利润 2022 年度 22.47% 0.4377 0.4377 扣除非正常性损益后包摄于公司 2023 年度 6.32% 0.1419 0.1419 普通股股东的净 2022 年度 22.14% 0.4313 0.4313 利润注：主要财务目的筹划如下：（1）基本每股收益=包摄于普通股股东的净利润÷刊行在外的普通股加权平均数=P0÷ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk）其中，P0 为包摄于公司普通股股东的净利润或扣除非正常性损益后包摄于普通股股东的净利润；S0 为期初股份总额；S1 为敷陈期因公积金转增股本或股票股利分拨等增多股份数；Si 为敷陈期因刊行新股或债转股等增多股份数；Sj 为敷陈期因回购等减少股份数； Sk 为敷陈期缩股数；M0 敷陈期月份数；Mi 为增多股份下一月份起至敷陈期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至敷陈期期末的月份数。（2）稀释每股收益=[包摄于普通股股东的净利润+（已说明为用度的稀释性潜在普通股利息－调动用度）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可调动公司债券等增多的普通股加权平均数）其中，S0 为期初股份总额；S1 为敷陈期因公积金转增股本或股票股利分拨等增多股份数；Si 为敷陈期因刊行新股或债转股等增多股份数；Sj 为敷陈期因回购等减少股份数； Sk 为敷陈期缩股数；M0 敷陈期月份数；Mi 为增多股份下一月份起至敷陈期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至敷陈期期末的月份数。（3）加权平均净金钱收益率=包摄于普通股股东的净利润÷净金钱加权平均数=P0/ （E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P0 分别对应于包摄于公司普通股股东的净利润、扣除非正常性损益后包摄于公四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要司普通股股东的净利润；NP 为包摄于公司普通股股东的净利润；E0 为包摄于公司普通股股东的期初净金钱；Ei 为敷陈期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司普通股股东的净金钱；Ej 为敷陈期回购或现款分成等减少的、包摄于公司普通股股东的净金钱；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净金钱次月起至敷陈期期末的累计月数；Mj 为减少净金钱次月起至敷陈期期末的累计月数；Ek 为因其他往还或事项引起的、包摄于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净金钱增减变动次月起至敷陈期期末的累计月数。（三）最近三年及一期非正常性损益明细表按照中国证监会《公开刊行证券的公司信息暴露解释性公告第 1 号——非正常性损益（2023 年纠正）》（证监会公告〔2023〕65 号）的端正，公司最近三年及一期非正常性损益明细如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度非流动金钱处置损益 -3.62 2，342.77 3，710.26 300.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切干系，按照国度联合模范定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常策划业务干系的有效套期保值业务外，持有往还性金融金钱、往还性金融欠债产生的公允价值变动损益，以及处置 - - -72.25 88.29 往还性金融金钱、往还性金融负债和可供出售金融金钱取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收 -44.64 230.50 -265.43 -41.40 入和支拨其他适合非正常性损益界说的损益样式所得税影响额 -15.84 -904.86 -394.35 -195.08 少数股东权益影响额 -359.24 -335.31 -242.50 -21.83 共计 526.49 4，777.69 5，533.36 883.65 敷陈期内，公司包摄于母公司股东的非正常性损益净额分别为 883.65 万元、5，533.36 万元、4，777.69 万元和 526.49 万元，主要由非流动金钱处置损益、政府补助等组成。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要六、司帐政策和司帐预计变更以及司帐邪恶更正（一）司帐政策和司帐预计刊行东说念主财务报表以公司不息策划假定为基础，根据施行发生的往还和事项，按照《企业司帐准则》编制财务报表。公司的主要司帐政策和司帐预计适合《企业司帐准则》的干系端正。敷陈期内，公司不存在前期邪恶更正事项。（二）遑急司帐政策和司帐预计变更（1）2021 年度财政部于 2018 年 12 月纠正印发《企业司帐准则第 21 号---租出》（以下简称“新租出准则”），端正：在境表里同期上市的企业以及在境外上市并按《国际财务敷陈准则》或《企业司帐准则》编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施新租出准则，其他执行企业司帐准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施。公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租出准则，对合并及母公司财务报表前期比较数据无追忆诊治影响，诊治初次执行往时年头财务报表干系样式金额，其中：母公司财务报表无影响，合并财务报表具体诊治样式如下：单元：元样式 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日诊治数非流动金钱：使用权金钱 - 23，738，585.28 23，738，585.28 永久待摊用度 9，846，532.27 8，511，689.19 -1，334，843.08 非流动金钱共计 11，422，405，306.73 11，444，809，048.93 22，403，742.20 金钱统共 14，740，017，337.84 14，762，421，080.04 22，403，742.20 非流动欠债：租出欠债 - 22，687，040.35 22，687，040.35 递延所得税欠债 2，301，451.93 2，459，183.67 157，731.74 非流动欠债共计 280，569，889.92 303，414，662.01 22，844，772.09 欠债共计 3，432，563，300.54 3，455，408，072.63 22，844，772.09 股东权益：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要未分拨利润 2，393，455，423.35 2，393，014，393.46 -441，029.89 包摄于母公司股东权益共计 11，141，794，922.01 11，141，353，892.12 -441，029.89 股东权益共计 11，307，454，037.30 11，307，013，007.41 -441，029.89 （2）2022 年度财政部于 2021 年 12 月发布《对于印发的通知》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释第 15 号”），对企业将固定金钱达到预定可使用状态前或研发过程中产出的家具或副家具对外售售的司帐处理、资金齐集治理干系列报以及亏蚀合同的判断等作出端正。公司于 2022 年 1 月 1 日执行解释第 15 号，对于在初次实行该解释的财务报表列报最早时代的期初至本解释实行日之间发生的试运行销售，按照该解释的端正进行追忆诊治，具体诊治样式如下：合并金钱欠债表：单元：元样式 2021 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日诊治数非流动金钱：固定金钱 7，723，712，654.58 7，718，877，019.37 -4，835，635.21 非流动金钱共计 13，278，910，090.85 13，274，074，455.64 -4，835，635.21 金钱统共 17，922，355，651.75 17，917，520，016.54 -4，835，635.21 股东权益：盈余公积 349，137，741.94 348，654，178.42 -483，563.52 未分拨利润 5，292，684，419.64 5，288，332，347.95 -4，352，071.69 包摄于母公司股东权益共计股东权益共计 14，637，279，694.73 14，632，444，059.52 -4，835，635.21 母公司金钱欠债表：单元：元样式 2021 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日诊治数非流动金钱：固定金钱 4，266，202，814.19 4，261，367，178.98 -4，835，635.21 非流动金钱共计 10，744，714，554.86 10，739，878，919.65 -4，835，635.21 金钱统共 13，184，791，234.97 13，179，955，599.76 -4，835，635.21 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要股东权益：盈余公积 349，137，741.94 348，654，178.42 -483，563.52 未分拨利润 1，713，530，298.95 1，709，178，227.26 -4，352，071.69 股东权益共计 10，518，799，320.26 10，513，963，685.05 -4，835，635.21 （3）2021 年发轫次执行解释 15 号，追忆诊治前期比较数传奇明合并利润表：单元：元样式 2021 年度（诊治前） 2021 年度（诊治后）诊治数营业收入 9，867，109，124.21 9，987，353，725.52 120，244，601.31 营业成本 5，729，646，595.07 5，854，726，831.59 125，080，236.52 净利润 3，031，337，395.49 3，026，501，760.28 -4，835，635.21 归属于母公司股东的净利润合并现款流量表：单元：元样式 2021 年度（诊治前） 2021 年度（诊治后）诊治数销售商品、提供劳务收到的现款购买商品、接受劳务支付的现款支付给职工以及为职工支付的现款经营活动产生的现款流量净额购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1，735，051，513.91 1，808，863，368.79 73，811，854.88 的现款投资活动产生的现款流 -1，722，474，646.36 -1，796，286，501.24 -73，811，854.88 量净额母公司利润表：单元：元样式 2021 年度（诊治前） 2021 年度（诊治后）诊治数营业收入 4，919，222，005.94 5，039，466，607.25 120，244，601.31 营业成本 3，600，592，033.91 3，725，672，270.43 125，080，236.52 净利润 1，236，362，219.75 1，231，526，584.54 -4，835，635.21 母公司现款流量表：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：元样式 2021 年度（诊治前） 2021 年度（诊治后）诊治数销售商品、提供劳务收到的现款购买商品、接受劳务支付的现款支付给职工以及为职工支付的现款经营活动产生的现款流量净额购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 347，490，673.61 421，302，528.49 73，811，854.88 的现款投资活动产生的现款流 -1，054，833，864.14 -1，128，645，719.02 -73，811，854.88 量净额（4）2023 年度财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业司帐准则解释第 16 号》，其中 “对于单项往还产生的金钱和欠债干系的递延所得税不适用运转说明豁免的会计处理”的干系内容自 2023 年 1 月 1 日起实行。公司自 2023 年 1 月 1 日起施行该解释，根据准则解释要求，对因适用该解释的单项往还而说明的使用权资产和租出欠债产生的应征税暂时性互异和可抵扣暂时性互异对 2023 年年头财务报表样式进行了诊治。具体情况如下表：合并金钱欠债表：单元：元样式 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日诊治数非流动金钱：递延所得税金钱 110，298，888.42 111，850，447.47 1，551，559.05 非流动金钱共计 14，383，755，427.76 14，385，306，986.81 1，551，559.05 金钱统共 24，102，627，180.48 24，104，178，739.53 1，551，559.05 非流动欠债：递延所得税欠债 96，022，197.79 97，573，756.84 1，551，559.05 非流动欠债共计 605，074，371.30 606，625，930.35 1，551，559.05 欠债共计 4，339，408，910.04 4，340，960，469.09 1，551，559.05 母公司金钱欠债表：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：元样式 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日诊治数非流动金钱：递延所得税金钱 110，903，312.42 111，110，662.81 207，350.39 非流动金钱共计 10，578，322，344.82 10，578，529，695.21 207，350.39 金钱统共 15，317，755，607.27 15，317，962，957.66 207，350.39 非流动欠债：递延所得税欠债 86，126，388.57 86，333，738.96 207，350.39 非流动欠债共计 89，563，470.25 89，770，820.64 207，350.39 欠债共计 2，368，587，898.51 2，368，795，248.90 207，350.39 （5）2024 年 1-6 月 (2023)21 号），端正了“对于流动欠债与非流动欠债的差异”“对于供应商融资安排的暴露”和“对于售后租回往还的司帐处理”的内容，自 2024 年 1 月 1 日起实行。本次司帐政策变更是公司根据财政部干系端正和要求进行的变更，变更后的司帐政策能够愈加客不雅、公允地反应公司的财务气象和策划效果，适合干系法律法例和公司施行情况，不触及对公司以去年度的追忆诊治，不会对公司财务气象、策划效果和现款流量产生紧要影响。单元：万元受遑急影响的影响司帐政策变更的内容和原因报表样式称呼金额执行《企业司帐准则解释第 17 号》“对于流动欠债与非流动负债的差异”“对于供应商融资安排的暴露”和“对于售后租回无 - 往还的司帐处理”的端正敷陈期内，公司未发生司帐预计变更的情形。敷陈期内，公司未发生司帐邪恶更正的情形。七、财务气象分析（一）金钱组成情况分析敷陈期各期末，公司金钱组成情况如下：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例流动资产非流动金钱共计 2，622，290.97 100.00% 2，454，243.41 100.00% 2，410，262.72 100.00% 1，792，235.57 100.00% 敷陈期各期末，公司总金钱分别为 1，792，235.57 万元、2，410，262.72 万元、公司金钱以非流动金钱为主，主要系与分娩策划紧密干系的机器开垦、房屋建筑物等固定金钱及地皮使用权等无形金钱，适合公司业务特质。敷陈期各期末，公司非流动金钱占金钱总额的比例分别为 74.09%、59.68%、59.85%和分娩策划径直干系的流动金钱增长，后续流动与非流动金钱结构保持融会所致。敷陈期各期末，公司的流动金钱组成情况如下：单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例货币资金 306，137.18 27.49% 306，412.77 31.09% 459，130.89 47.24% 171，102.78 36.85% 往还性金融金钱 - - - - - - 5，689.23 1.23% 应收账款 106，903.42 9.60% 97，758.94 9.92% 77，799.10 8.00% 49，762.44 10.72% 应收款项融资 193，554.23 17.38% 105，095.34 10.66% 179，018.70 18.42% 115，831.21 24.95% 预支款项 21，365.34 1.92% 19，093.47 1.94% 19，489.00 2.01% 12，843.87 2.77% 其他应收款 3，116.16 0.28% 3，435.46 0.35% 2，308.67 0.24% 1，954.61 0.42% 存货 466，890.44 41.93% 440，312.07 44.68% 207，604.91 21.36% 91，220.18 19.64% 合同金钱 2，708.94 0.24% 2，061.31 0.21% 其他流动金钱 12，875.21 1.16% 11，293.26 1.15% 26，535.91 2.73% 15，940.25 3.43% 小计 1，113，550.94 100.00% 985，462.63 100.00% 971，887.18 100.00% 464，344.56 100.00% 敷陈期各期末，公司流动金钱主要由货币资金、应收账款、应收款项融四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要资、预支款项、存货高出他流动金钱组成，上述科目共计占流动金钱总额的比例分别为 98.36%、99.76%、99.44%和 99.48%。（1）货币资金敷陈期各期末，公司的货币资金组成情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 库存现款 281.52 247.94 84.05 65.40 银行进款 284，353.63 289，921.04 449，125.28 163，048.15 其他货币资金 21，502.04 16，243.79 9，921.57 7，989.23 小计 306，137.18 306，412.77 459，130.89 171，102.78 其中：存放在境外的款项总额 33，037.93 31，770.11 34，806.55 31，423.38 公司货币资金主要包括银行进款和其他货币资金，其他货币资金主要系公司存放于证券公司资金账户的资金、信用证保证金、单据保证金、质保函保证金进款。公司存放在境外的款项为境外子公司 S.T.K.、和邦香港、澳大利亚 P.P.I.的货币资金。敷陈期各期末，公司货币资金余额分别为 171，102.78 万元、459，130.89 万元、306，412.77 万元和 306，137.18 万元，货币资金余额存在一定波动的原因系因收回子公司投资和子公司领受投资，2021 年末以及 2022 年末货币资金均大幅增长主要系当期销售收入及销售回款增多和子公司武骏光能领受外部股权投资所致。2023 年末，公司货币资金较 2022 年末减少 152，718.12 万元，主要系销售与收款金额减少和支付货款、工程款等所致。（2）往还性金融金钱敷陈期各期末，公司的往还性金融金钱组成情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当 - - - 5，689.23 期损益的金融金钱指定以公允价值计量且其变动计入 - - - - 当期损益的金融金钱小计 - - - 5，689.23 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要敷陈期内，公司往还性金融金钱为境外控股子公司以色列 S.T.K.购买的开放式债券基金，2022 年 5 月以色列 S.T.K.赎回前述绽开式债券基金。戒指敷陈期末，公司不存在往还性金融金钱。（3）应收单据及应收款项融资 ①应收单据分类列示敷陈期各期末，公司应收单据账面价值情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 应收单据 - - - - 其中：银行承兑汇票 - - - - 贸易承兑汇票 - - - - 应收款项融资 193，554.23 105，095.34 179，018.70 115，831.21 其中：银行承兑汇票 193，554.23 105，095.34 179，018.70 115，831.21 贸易承兑汇票 - - - - 小计 193，554.23 105，095.34 179，018.70 115，831.21 （2017 年纠正）等新金融器具准则，将应收单据中拟用于背书转让的或未鉴别说明的已背书尚未到期的部分诊治至“应收款项融资”科目列报。公司持有的应收款项融资主要为银行承兑汇票，主要系来自主营业务。报告期各期末，公司应收款项融资账面价值合计分别为 115，831.21 万元、的原因，系公司在干系时代收入增多导致收到单据增多。2023 年末，公司未到期单据金额下降，应收款项融资较 2022 年末减少 73，923.36 万元。2024 年 6 月末，应收款项融资增多 88，458.90 万元，主如果公司将收到的银行承兑汇票通过质押方式开具银行承兑汇票用于支付供应商款项，质押的银行承兑汇票尚未到期承兑所致。银行承兑汇票的承兑东说念主为贸易银行，到期不获支付的可能性很低，被追索可能性很小，故已鉴别说明。但若承兑汇票到期未获支付，根据《中华东说念主民共和国单据法》端正，公司仍将对峙票东说念主承担连带责任。戒指敷陈期末，尚无迹四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要象标明已背书且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险，公司无因出票东说念主无力践约而将其转为应收账款的应收款项融资。戒指敷陈期末，公司已质押的应收款项融资情况如下：单元：万元样式期末已质押金额银行承兑汇票 108，061.01 小计 108，061.01 戒指敷陈期末，公司已贴现尚未到期的应收款项融资为 12，193.64 万元，情况如下：单元：万元样式期末鉴别说明金额期末未鉴别说明金额银行承兑汇票 12，193.64 - 贸易承兑汇票 - - 小计 12，193.64 - 已背书尚未到期的应收款项融资为 92，782.37 万元，情况如下：单元：万元样式期末鉴别说明金额期末未鉴别说明金额银行承兑汇票 92，782.37 - 贸易承兑汇票 - - 小计 92，782.37 - （4）应收账款敷陈期各期末，公司应收账款账面价值分别为 49，762.44 万元、77，799.10 万元、97，758.94 万元和 106，903.42 万元，占流动金钱的比例分别为 10.72%、 ①应收账款余额占营业收入比例分析敷陈期各期末，公司应收账款账面余额与营业收入的具体情况如下表所示：单元：万元样式 /2024 年 1-6 月 /2023 年度 /2022 年度 /2021 年度应收账款余额 116，495.24 107，372.64 86，828.02 58，950.52 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要营业收入 484，844.05 882，410.78 1，303，894.80 998，735.37 占比 24.03% 12.17% 6.66% 5.90% 敷陈期内各期末，公司应收账款账面余额分别为 58，950.52 万元、86，828.02 万元、107，372.64 万元和 116，495.24 万元，占当期营业收入的比例分别为碱成品行业景气度回升，公司主要家具产销两旺，营业收入快速增长，销售回款较好，2021-2022 年末应收账款余额占当期营业收入的比例较 2020 年末有所下降。2023 年末公司应收账款余额增多及占营业收入的比例有所提高，主要系情况较好，新增客户较多，应收账款相应增多。 ②应收账款坏账准备计提情况敷陈期内，公司主要按账龄风险组共计提坏账准备，同期对部分客户因其策划艰苦、进入破产计帐范例等回收风险较大的款项单项计提坏账准备，具体组成情况如下：单元：万元样式种类金额比例坏账准备计提比例净额按单项计提坏账准备 3，777.26 3.24% 3，777.26 100.00% - 其中：单项金额紧要单项计提单项金额不紧要但单项计提按组共计提坏账准备 112，717.98 96.76% 5，814.56 5.16% 106，903.42 其中：风险组合 112，717.98 96.76% 5，814.56 5.16% 106，903.42 其他组合 - 共计 116，495.24 100.00% 9，591.82 8.23% 106，903.42 按单项计提坏账准备 4，346.08 4.05% 4，346.08 100.00% - 其中：单项金额紧要单项计提单项金额不重按组共计提坏账准备 103，026.56 95.95% 5，267.62 5.11% 97，758.94 其中：风险组合 103，026.56 95.95% 5，267.62 5.11% 97，758.94 其他组合 - - - - - 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式种类金额比例坏账准备计提比例净额共计 107，372.64 100.00% 9，613.70 8.95% 97，758.94 按单项计提坏账准备 4，931.16 5.68% 4，931.16 100.00% - 其中：单项金额紧要单项计提单项金额不重大但单项计提按组共计提坏账准备 81，896.86 94.32% 4，097.76 5.00% 77，799.10 其中：风险组合 81，896.86 94.32% 4，097.76 5.00% 77，799.10 其他组合 - - - - - 共计 86，828.02 100.00% 9，028.92 10.40% 77，799.10 按单项计提坏账准备 6，152.60 10.44% 6，152.60 100.00% - 其中：单项金额紧要单项计提单项金额不重大但单项计提按组共计提坏账准备 52，797.93 89.56% 3，035.49 5.75% 49，762.44 其中：风险组合 52，797.93 89.56% 3，035.49 5.75% 49，762.44 其他组合 - - - - - 共计 58，950.52 100.00% 9，188.09 15.59% 49，762.44 敷陈期内，公司按账龄风险组共计提坏账准备的具体情况如下：单元：万元应收账款金额坏账准备计提情况样式账龄账面余额占比坏账准备计提比例共计 112，717.98 100.00% 5，814.55 5.16% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要应收账款金额坏账准备计提情况样式账龄账面余额占比坏账准备计提比例共计 103，026.56 100.00% 5，267.62 5.11% 共计 81，896.86 100.00% 4，097.76 5.00% 共计 52，797.93 100.00% 3，035.49 5.75% 敷陈期各期末，公司应收账款账龄主要齐集在 1 年以内，账龄在 1 年以内的余额分别为 52，291.61 万元、81，872.27 万元、100，760.93 万元和 109，185.61 万元，占各期末按账龄风险组共计提坏账准备应收账款余额的比例分别为准备的计提比例与该等应收款项的风险特征和可收回性相符。同期，公司对部分客户因其策划艰苦、进入破产计帐范例等回收风险较大的款项单项计提了坏账。敷陈期内，公司对单项金额紧要单项计提坏账准备的情况如下：单元：万元样式客户称呼账面原值坏账准备比例计提情理该客户已歇业且无恢四川省尼科国润新材料有限公司以回款。该客户策划艰苦且已四川佑兴贸易有限公司估量难以回款。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式客户称呼账面原值坏账准备比例计提情理小计 2，007.56 2，007.56 100.00% - 该客户已歇业且无恢四川省尼科国润新材料有限公司以回款。四川佑兴贸易有限公司估量难以回款。小计 2，007.56 2，007.56 100.00% - 该客户已歇业且无恢四川省尼科国润新材料有限公司以回款。四川佑兴贸易有限公司估量难以回款。小计 2，010.56 2，010.56 100.00% - 该客户已歇业且无恢四川省尼科国润新材料有限公司以回款。该客户策划艰苦且已四川佑兴贸易有限公司估量难以回款。塞尔维亚客户，估量 Aviv Agrar doo 475.65 475.65 100.00% 难以回款。小计 2，486.21 2，486.21 100.00% - 注：公司 2022 年核销了对 Aviv Agrar doo 的应收款项。综上，敷陈期各期末公司坏账准备计提充分。 ③应收账款前五名情况敷陈期各期末，公司前五名应收账款余额、计提坏账准备及对应的客户情况如下：单元：万元坏账准备样式单元称呼账面原值账龄占比坏账准备计提比例江苏好成绩韦恩农化股份有限公司浙江善泰新能源有限公司沿途新能源科技股份有限公司湖北亿钧耀能新材股份公司四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要坏账准备样式单元称呼账面原值账龄占比坏账准备计提比例小计 54，767.78 47.01% 2，738.39 5.00% 江苏好成绩韦恩农化股份有限公司浙江善泰新能源有限公司通威太阳能（四川）有限公司公司海南巨室新能源科技有限公司小计 58，042.82 - 54.06% 2，902.14 5.00% 江苏好成绩韦恩农化股份有限公司山东潍坊润丰化工股份有限公司浙江善泰新能源有限公司公司成都南玻玻璃有限公司小计 30，793.86 - 35.47% 1，539.69 5.00% 江苏好成绩韦恩农化股份有限公司山东潍坊润丰化工股份有限公司 SUMITOMO 四川省绵阳市华意达化工有限公司四川顺城盐品股份有限公司小计 39，101.96 - 66.33% 1，955.10 5.00% 敷陈期各期末，公司应收账款前五名账龄均在 1 年以内，前五名金额占比共计分别为 66.33%、35.47%、54.06%和 47.01%。（5）预支款项敷陈期内，公司预支款项按账龄分散情况如下：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例内年年上小计 21，365.34 100.00% 19，093.47 100.00% 19，489.00 100.00% 12，843.87 100.00% 公司预支款项主要为预支自然气、黄磷等原材料款项、铁路运载运脚等。敷陈期各期末，公司预支账款余额分别为 12，843.87 万元、19，489.00 万元、（6）其他应收款敷陈期各期末，公司其他应收款按样式列示情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他应收款 3，116.16 3，435.46 2，308.67 1，954.61 小计 3，116.16 3，435.46 2，308.67 1，954.61 公司其他应收款主要为农民工工资保证金等、代垫场平工程款、股权转让款等。敷陈期各期末，公司其他应收款账面价值分别为 1，954.61 万元、2，308.67 万元、3，435.46 万元和 3，116.16 万元，占流动金钱的比例分别为 0.42%、万元，主要系子公司重庆武骏样式扶植过程中地皮出让保证金增多。戒指敷陈期各期末，公司其他应收款样式账面余额按性质分类明细如下：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元款项性质 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 子公司股权转让款 - - - 400.00 备用金 113.10 108.12 28.69 12.65 押金、保证金 2，232.92 2，447.98 1，123.25 1，099.77 代垫用度 1，150.42 1，084.73 1，366.25 550.49 应收保障公司抵偿款 - - - - 其他 32.59 66.51 25.58 26.67 小计 3，529.03 3，707.33 2，543.76 2，089.58 （7）存货 ①敷陈期内，公司的存货组成情况如下表所示：单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例原材料 44，989.23 9.59% 46，581.80 10.49% 46，379.16 22.18% 25，509.69 27.96% 好处半成品 576.52 0.12% 158.26 0.04% 4，435.42 2.12% - - 库存商品 405，825.08 86.51% 395，354.85 89.04% 153，988.66 73.65% 65，541.36 71.85% 托福加工物资 - - - - 2，380.93 1.14% - - 发出商品 17，013.78 3.63% 1，887.45 0.43% 1，613.11 0.77% 121.21 0.13% 合同践约成本 612.94 0.13% - - - - - - 在家具 97.92 0.02% 38.99 0.01% 283.03 0.14% 47.93 0.05% 账面余额共计 469，115.46 100.00% 444，021.34 100.00% 209，080.30 100.00% 91，220.18 100.00% 存货跌价准备 2，225.02 3，709.27 - 1，475.39 - - - 账面价值共计 466，890.44 440，312.07 - 207，604.91 - 91，220.18 - 敷陈期各期末，公司存货账面价值分别为 91，220.18 万元、207，604.91 万元、的添加剂，尚处于市集开发阶段，干系存货增多约 4.27 亿元；2022 年四季度双甘膦/草甘膦家具销售趋缓，干系存货增多约 6.33 亿元。此外，阜兴科技 2022 年硅片及光伏玻璃样式陆续建成并进入试分娩阶段，亦引起干系存货增多。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其中草甘膦/双甘膦库存商品增多 153，751.75 万元、蛋氨酸及中间体库存商品增加 31，179.15 万元。上述库存商品余额增多主要系公司衔尾家具分娩模式及改日销售安排概括影响所致。2024 年 6 月末，公司存货余额增长，主要系按照销售合同发出商品尚未达到收入说明条件，导致发出商品余额增多所致。 ②存货跌价准备计提的充分性 i.2021 年末，由于存货库龄较短，且销售情况较好，存货可变现净值高于其账面价值，刊行东说念主未对存货计提存货跌价准备。2022 年末，由于太阳能硅片家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片干系的库存商品、发出商品、好处半成品计提存货跌价准备 1，475.39 万元。2023 年末，由于草甘膦家具、光伏组件家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对干系库存商品计提存货跌价准备 3，709.27 万元。2024 年 6 月末由于草甘膦家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价准备 2，042.38 万元。 ii.敷陈期内，刊行东说念主存货盘活率与同业业上市公司的对比情况如下：单元：次/年公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 4.02 6.46 6.45 6.49 二、联碱家具细分行业平均水平 5.74 10.40 9.42 12.31 三、浮法玻璃家具四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 细分行业平均水平 2.34 5.16 4.55 4.42 各细分行业平均水平 4.03 7.34 6.81 7.74 公司 0.94 2.07 4.96 7.58 如上表所示，2021 年，刊行东说念主存货盘活率与可比上市公司平均值相接近。草甘膦、双甘膦、蛋氨酸等库存商品增多，导致存货盘活率下降。 iii.刊行东说念主存货库龄分散及占比情况敷陈期各期末，公司存货库龄分散情况如下：单元：万元、% 样式金额占比金额占比金额占比金额占比共计 469，115.46 100.00% 444，021.34 100.00% 209，080.30 100.00% 91，220.18 100.00% 敷陈期内，刊行东说念主库龄在 1 年以内的存货占比均跳跃 97%；2023 年末、前处于市集开拓期，导致库存金额较大，蛋氨酸高出副家具保质期为 5 年，库龄跳跃 1 年，不会产生出现毁损、变质的风险。除库存商品外，公司其他库龄跳跃 1 年的存货主要为备品备件，包括管件、阀门、五金、泵、泵配件、管材、管材配件及保障性维修物资等，跟着公司新建安装参加运营，干系专用开垦的备品备件随之增多。该部分存货由于其性质原因可存放时期较长，且由于干系备品备件持有用途为保障分娩而非销售，无需对干系金钱进行二次销售，存在备货的必要性。说七说八，刊行东说念主存货库龄结构具有合感性。 iv.刊行东说念主存货期后销售情况四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要货账面价值 440，312.07 万元的比例为 96.36%，期后销售情况较好，不存在滞销情况，适合公司策划业务的施行情况。 v.同业业上市公司存货跌价准备计提情况敷陈期各期末，刊行东说念主及同业业上市公司存货跌价准备与存货账面余额的比例情况如下所示：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 山河股份 3.67% 5.83% 2.82% 0.04% 扬农化工 1.72% 1.91% 1.06% 0.81% 兴发集团 8.75% 8.59% 6.29% 0.92% 三友化工 1.28% 3.08% 4.63% 2.40% 远兴能源 0.03% 0.04% 0.03% 0.03% 华昌化工 3.47% 3.47% 3.28% 4.42% 旗滨集团 2.72% 5.95% 3.15% 2.35% 金晶科技 1.42% 1.81% 5.06% 0.03% 耀皮玻璃 10.05% 10.76% 9.89% 8.95% 平均数 4.18% 4.60% 4.29% 2.07% 和邦生物 0.47% 0.84% 0.71% 0.00% 由表可见，同业业可比上市公司的存货跌价准备计提情况互异较大，如：山河股份、远兴能源、金晶科技，其计提比例在部分年度小于 0.10%，而兴发集团、金晶科技、耀皮玻璃部分年度计提比例高于 5%。且湮灭可比上市公司在不同庚度的存货跌价准备计提比例也存在大幅度变动，如兴发集团在 2021 年度计提比例均小于 1%，2022 年度计提比例为 6.29%，2023 年度计提比例为衔尾刊行东说念主与同业业可比上市公司的存货跌价准备计提的司帐政策，酿成上述计提比例互异较大的原因主要系不同公司在不同敷陈期末的存货账面价值、改日可终了的可变现净值、公司持有存货的意图等因素存在互异。账面价值的情况，是以未计提存货跌价准备。2022 年末由于太阳能硅片家具市场价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片干系的库存商品、在家具、原材料计提存货跌价准备 1，475.39 万元。2023 年末由于草甘膦四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要家具、光伏组件家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对干系库存商品计提存货跌价准备 3，709.27 万元。2024 年 6 月末由于草甘膦家具市集价格下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价准备 2，042.38 万元。 vi.刊行东说念主存货跌价充分性分析刊行东说念主存货跌价准备与存货账面余额的比例低于可比公司平均值，2022 年起，由于前述原因计提了部分存货跌价准备。敷陈期内，刊行东说念主存货跌价准备计提充分，具体说明如下：第一，刊行东说念主存货跌价准备司帐政策适合司帐准则要求，与同业业可比上市公司干系司帐政策不存在紧要互异。刊行东说念主存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，敷陈期内未发生变化。刊行东说念主上述司帐政策适合企业司帐准则对于存货跌价准备计提的端正，且与同业业可比上市公司干系司帐政策保持一致。第二，刊行东说念主存货跌价准备计提情况与干系行业家具价钱走势干系，具有合感性。货账面价值的情况，无需计提存货跌价准备。2022 年末，太阳能硅片家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对阜兴科技所产硅片干系的库存商品、发出商品、好处半成品计提存货跌价准备 1，475.39 万元。2023 年末由于草甘膦家具、光伏组件家具市集价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对相关库存商品计提存货跌价准备 3，709.27 万元。2024 年 6 月末由于草甘膦家具市场价钱下落，导致可变现净值低于成本，公司对其计提存货跌价准备 2，042.38 万元。第三，刊行东说念主存货举座库龄较短，盘活情况较好，不存在积压库存商品。敷陈期内，刊行东说念主库龄在 1 年以内的存货占比均跳跃 97%；2023 年末、四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要前处于市集开拓期，导致库存金额较大，蛋氨酸高出副家具保质期较长，库龄跳跃 1 年，不会产生出现毁损、变质的风险。其他存货主要为工程物资或干系开垦的备品备件，包括管件、阀门、五金、泵、泵配件、管材、管材配件及保障性维修物资等。该等存货并非用于络续分娩或销售，且存放时期一般不会影响其可使用性，因此无需对该部分存货计提跌价准备。2021 年度，刊行东说念主存货不存在积压情况，且存货盘活速率较快，存货期后销售情况细密，未出现有货已终了的变现净值低于存货账面价值的情形，因此，敷陈期内，公司存货跌价准备计提充分。（8）其他流动金钱敷陈期各期末，公司其他流动金钱组成情况如下表所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 待抵扣升值税 12，608.30 10，935.36 26，129.61 15，704.61 待抵扣的其他境外税金 266.92 357.90 406.30 235.64 小计 12，875.21 11，293.26 26，535.91 15，940.25 公司其他流动金钱主要为待抵扣升值税，估量在一年内不错终了抵扣。敷陈期各期末，公司非流动金钱组成情况如下表所示：单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例永久股权投 - - - - 20，107.84 1.40% 18，140.88 1.37% 资其他权益工具投资其他非流动金融金钱固定金钱 807，368.60 53.51% 847，119.48 57.68% 757，335.07 52.65% 772，371.27 58.17% 在建工程 166，336.95 11.02% 117，366.91 7.99% 188，463.88 13.10% 53，356.04 4.02% 使用权金钱 3，372.31 0.22% 3，888.55 0.26% 2，498.00 0.17% 3，764.05 0.28% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式金额比例金额比例金额比例金额比例无形金钱 218，542.51 14.49% 220，038.34 14.98% 214，286.98 14.90% 196，721.43 14.81% 开发支拨 12，994.28 0.86% 10，060.40 0.68% 2，793.75 0.19% - - 商誉 183，840.55 12.19% 183，840.55 12.52% 183，840.55 12.78% 190，447.99 14.34% 永久待摊费用递延所得税金钱其他非流动金钱小计 1，508，740.03 100.00% 1，468，780.78 100.00% 1，438，375.53 100.00% 1，327，891.01 100.00% 报告期各期末，公司非流动资产金额分别为 1，327，891.01 万元、别为 74.09%、59.68%、59.85%和 57.54%。敷陈期内，公司非流动金钱主要由固定金钱、在建工程、无形金钱、商誉等组成，各期末上述四项金钱共计金额占非流动金钱的比例在 90%以上。（1）永久股权投资、其他权益器具投资、其他非流动金融金钱敷陈期内，公司永久股权投资、其他权益器具投资、其他非流动金融金钱情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 永久股权投资 - - 20，107.84 18，140.88 -四川顺城盐品股份 - - 20，107.84 18，140.88 有限公司股权投资其他权益器具投资 35，975.71 20，799.14 2，410.50 2，840.19 -ELD 股权投资 1，141.21 1，812.96 2，410.50 2，840.19 -AEV 股权投资 485.72 1，446.71 - - -NUF 股权投资 6，957.91 7，543.26 - - -德康农牧股权投资 10，262.10 9，996.22 - - 众立诚股权投资 4，000.00 重庆和友股权投资 10，541.89 重庆树荣股权投资 2，586.90 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 其他非流动金融金钱 45，927.82 45，927.82 45，218.42 45，218.42 -乐山贸易银行股权投资 -成都新向阳股权投资 -中明环境股权投资 9，216.00 9，216.00 9，216.00 9，216.00 -马边新晟佳交通股权投资敷陈期各期末，公司永久股权投资金额分别为 18，140.88 万元、20，107.84 万元、0.00 万元和 0.00 万元，2022 年末余额相较于 2021 年末变动系永久股权投资权益法核算的顺城盐品净金钱变动所致，2023 年末余额为零系公司于 2023 年将所持顺城盐品 49.00%股权对外转让所致。顺城盐品主营业务为盐家具的制造、加工、销售，敷陈期内不息向公司提供联碱业务所需的原材料工业盐。敷陈期各期末，公司其他权益器具投资金额分别为 2，840.19 万元、2，410.50 万元、20，799.14 万元和 35，975.71 万元，其中：2021 年至 2022 年，其他权益工具投资系公司所持澳大利亚上市公司 ELD0.32%股权，余额变动系 ELD 本身股价波动所致。2023 年末，其他权益器具投资余额较上年增多 18，388.65 万元，系公司对德康农牧、AEV、NUF 进行政策性股权投资及 ELD 本身股价波动综合影响所致。2024 年 6 月末，公司其他权益器具投资金额为 35，975.71 万元，较重庆树荣进行政策性股权投资所致。具体情况如下： ①ELD 系一家注册于澳大利亚并在澳洲证券往还所（以下简称“澳交所”）上市的公司，主营业务为农业供应链金融、保障、灵巧农业信息、农资家具销售高出服务、农家具贸易、农业物业中介服务、国际农业贸易。公司拟通过股权投资，开展业务合作，扩大农药、化肥家具的销售市集。 ②AEV 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司，AEV 在澳大利亚北领地领有储量丰富的高品位磷矿资源以及开采许可，领有磷矿开发、黄磷工场投资扶植的产业筹画及相应地皮。根据公司 2024 年半年度敷陈暴露，敷陈期后公司终了对 AEV 的控股。 ③NUF 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司，NUF 设有作物保护四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要和种子时候等两个业务线，其中：作物保护家具用于保护作物免受杂草、害虫和疾病酿成的毁伤，业务涵盖澳大利亚和新西兰、亚洲、欧洲、北好意思洲和南好意思洲地区；种子时候业务策划种子和种子处理家具的销售，辞世界各地领有分娩和营销业务，在大要 100 个国度销售家具。 ④德康农牧系国内知名生猪及黄羽肉鸡的育种及繁衍企业，2023 年商品肉猪出栏 665.97 万头，商品仔猪出栏 40.25 万头，黄羽肉鸡出栏 8，873.33 万只。该公司已于 2023 年 12 月在香港联合往还所上市。 ⑤众立诚股权投资：戒指敷陈期末，公司持有众立诚 5.22%股权。众立诚系本公司黄磷供应商，位于中国西部最大的能源、矿产、钢铁基地攀枝花市，是首批通过国度行业准入公告治理、以黄磷分娩销售为主营业务的大型黄磷生产企业。公司对众立诚进行政策投资，系基于黄磷的供应链安全和融会，属于公司围绕产业链上游，以融会采购渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ⑥重庆和友股权投资：戒指敷陈期末，公司持有重庆和友 7.43%股权。重庆和友位于重庆市九龙坡区铜罐驿镇，注册老本 3 亿元，现有安装分娩能力为年产合成氨 16 万吨，轻质纯碱 40 万吨、农用氯化铵 42 万吨。公司对重庆和友进行政策投资，系基于优化联碱业务竞争环境计议，以拓展客户、渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ⑦重庆树荣股权投资：戒指敷陈期末，公司持有重庆树荣 7.44%股权。重庆树荣成立于 2002 年，总部位于重庆市长命区化工园区化南四岔路 1 号，是一家集研发、分娩、销售和服务于一体的概括型农化企业。据其公开尊府暴露，重庆树荣是中国农药行业百强企业，中国农药制剂 10 强企业，草甘膦制剂家具寰球销量最初。公司对重庆树荣进行政策投资，拟与其合作开展草甘膦制剂分娩，属于公司围绕产业链卑劣，以获毁灭售渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。敷陈期各期末，公司其他非流动金融金钱金额分别为 45，218.42 万元、四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要都新向阳、中明环境、马边彝族自治县新晟佳交通扶植有限公司（简称“马边新晟佳交通”）股权，其中：2023 年末余额增多系因为和邦磷矿通过股权受让而持有马边新晟佳交通 3.50%股权。（2）固定金钱敷陈期各期末，公司固定金钱账面价值如下：单元：万元类别 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 房屋建筑物 248，579.93 255，226.51 204，745.81 204，943.20 机器开垦 543，075.58 575，790.70 538，898.62 556，166.69 运载器具 4，990.82 4，930.02 4，153.82 2，520.64 办公高出他开垦 10，722.27 11，172.25 9，536.82 8，740.73 小计 807，368.60 847，119.48 757，335.07 772，371.27 公司固定金钱主要为房屋建筑物、机器开垦、运载器具和办公高出他设备，均为策划所需的金钱。敷陈期各期末，公司固定金钱账面价值分别为动金钱比例分别为 58.17%、52.65%、57.68%和 53.51%。2022 年末固定金钱较上年末未发生较大变化；2023 年末固定金钱较上年末增多 89，784.41 万元，主要系本期新增固定金钱 204，303.10 万元，同期计提折旧 114，423.51 万元所致。敷陈期内，公司固定金钱账面价值变动组成具体情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、账面原值房屋建筑物 357，266.28 356，640.42 285，813.05 273，665.64 机器开垦 1，140，150.35 1，135，061.41 1，007，402.08 952，032.54 运载器具 11，589.01 11，226.23 10，075.73 7，869.78 办公高出他开垦 22，448.90 21，872.74 18，628.24 16，863.60 账面原值共计 1，531，454.54 1，524，800.80 1，321，919.10 1，250，431.56 二、累计折旧房屋建筑物 108，437.85 101，165.40 80，818.73 68，473.94 机器开垦 596，646.35 558，842.28 468，075.03 395，437.42 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 运载开垦 6，598.19 6，296.22 5，921.91 5，349.14 办公开垦 11，726.39 10，700.25 9，091.19 8，122.63 累计折旧共计 723，408.77 677，004.15 563，906.86 477，383.12 三、减值准备房屋建筑物 248.51 248.51 248.51 248.51 机器开垦 428.43 428.43 428.43 428.43 运载开垦 - - - - 办公开垦 0.24 0.24 0.24 0.24 减值准备共计 677.17 677.17 677.17 677.17 四、账面价值房屋建筑物 248，579.93 255，226.51 204，745.81 204，943.20 机器开垦 543，075.58 575，790.70 538，898.62 556，166.69 运载开垦 4，990.82 4，930.02 4，153.82 2，520.64 办公开垦 10，722.27 11，172.25 9，536.82 8，740.73 账面价值共计 807，368.60 847，119.48 757，335.07 772，371.27 敷陈期各期末，公司受限房屋建筑物等固定金钱价值为 50，257.64 万元、典质物。（3）在建工程敷陈期各期末，公司在建工程具体情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 年产 8GW 光伏封装材料及成品样式样式磷矿开发样式 10，268.38 8，266.49 6，797.80 3，677.85 大数据中心样式 25，066.02 14，723.46 5，677.10 - 其他样式 28，353.13 18，265.86 12，841.70 3，998.57 工程物资 1，388.54 757.96 3，739.01 21.28 小计 166，336.95 117，366.91 188，463.88 53，356.04 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要敷陈期各期末，公司在建工程余额分别为 53，356.04 万元、188，463.88 万元、117，366.91 万元和 166，336.95 万元，占非流动金钱比例分别为 4.02%、光伏封装材料及成品样式”及“10GW 超高效单晶太阳能硅片样式”高出他在建样式陆续参加所致。2023 年，年产 10GW 超高效单晶太阳能硅片样式的起步段 1.5-2GW、年产 8GW 光伏封装材料及成品样式部分分娩线转固，导致敷陈期末在建工程余额较上年末有所下降。2024 年 6 月末，公司在建工程增长目”和“50 万吨/年双甘膦及配套样式”高出他在建样式陆续参加所致。（4）使用权金钱敷陈期各期末，公司的使用权金钱类别为房屋及建筑物、运载器具，分类列示如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 房屋及建筑物 1，613.39 2，015.78 2，290.72 3，530.84 机器及运载开垦 1，758.92 1，872.77 207.29 233.21 小计 3，372.31 3，888.55 2，498.00 3，764.05 使用权金钱系公司 2021 年发轫执行新租出准则，将其可在租出期内使用租赁金钱的权益说明为“使用权金钱”。（5）无形金钱敷陈期各期末，公司无形金钱的具体组成如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、账面原值地皮使用权 51，005.74 51，005.74 46，037.71 39，258.88 专利与专有时候 20，189.84 20，189.84 20，189.84 7，248.28 采矿权 148，553.14 148，553.14 51，583.14 51，583.14 探矿权 - 96，970.00 96，970.00 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要软件系统 528.84 409.22 39.66 39.66 商标及特准策划权 36，200.12 35，389.86 28，796.43 24，624.09 账面原值共计 256，477.68 255，547.80 243，616.77 219，724.04 二、累计摊销地皮使用权 7，212.22 6，751.45 5，618.52 4，860.81 专利与专有时候 8，464.47 7，333.71 5，072.19 4，293.55 采矿权 976.03 945.21 883.55 821.90 探矿权 - - - 软件系统 79.84 49.01 24.48 18.66 商标及特准策划权 21，202.60 20，430.08 17，731.04 13，007.68 累计摊销共计 37，935.17 35，509.46 29，329.79 23，002.62 三、减值准备地皮使用权 - - - - 专利与专有时候 - - - - 采矿权 - - - - 探矿权 - - - - 软件系统 - - - - 商标及特准策划权 - - - - 减值准备共计 - - - - 四、账面价值地皮使用权 43，793.52 44，254.29 40，419.19 34，398.07 专利与专有时候 11，725.36 12，856.13 15，117.65 2，954.73 采矿权 147，577.10 147，607.93 50，699.58 50，761.23 探矿权 - 96，970.00 96，970.00 软件系统 449.00 360.21 15.17 20.99 商标及特准策划权 14，997.52 14，959.78 11，065.39 11，616.41 账面价值共计 218，542.51 220，038.34 214，286.98 196，721.43 公司的无形金钱主要包括地皮使用权、磷矿采矿权、探矿权、商标及特准策划权。敷陈期各期末，公司无形金钱账面价值分别为 196，721.43 万元、214，286.98 万元、220，038.34 万元和 218，542.51 万元，占非流动金钱比例分别为 14.81%、主要系子公司重庆武骏、阜兴科技购入工业园区地块，导致地皮使用权增多四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要山磷矿探矿权转为采矿权。（6）开发支拨分娩工艺开发样式完成实验安装拼装，进入中期分娩实验阶段，参加增多所致。2024 年 6 月末，公司开发支拨余额 12，994.28 万元，新增 2，933.88 万元，系双甘膦分娩工艺开发样式参加增多所致。（7）商誉 ①敷陈期各期末，公司商誉如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 商誉原值 203，734.92 203，734.92 203，734.92 203，734.92 减：减值准备 19，894.37 19，894.37 19，894.37 13，286.93 账面价值 183，840.55 183，840.55 183，840.55 190，447.99 公司每年末对商誉进行减值测试，经测试，2021 年末与 2023 年末，公司商誉不存在需要增多计提减值准备的情形；2022 年末公司对 S.T.K.商誉计提减值准备 6，607.44 万元。 ②戒指敷陈期末，公司商誉具体组成如下：单元：万元被投资单元称呼或形成序号商誉账面原值商誉减值准备商誉账面价值商誉的事项其中：以色列 S.T.K.商誉减值准备系公司在 2018 年末、2022 年末计提，金额分别为 13，286.93 万元、6，607.44 万元。 ③商誉所在金钱组或金钱组组合的干系信息四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要和邦农科分娩业务形成家具草甘膦及双甘膦，草甘膦及双甘膦分娩安装独立于联碱等其他家具分娩线，能够终了落寞销售并产生现款流入，故公司将其视为一个金钱组组合； S.T.K.系数分娩业务均形成最终家具农药，其永久金钱均位于国外落寞于公司其他金钱组，其家具能够终了落寞销售并产生现款流入，故公司将其视为一个金钱组；涌江实业包含三个业务（自然气管输业务、加油站业务、加气站业务），其中加油站业务、加气站业务的金钱落寞于其他业务，能够落寞销售形成现款流入，分别视为两个落寞金钱组；涌江实业自然气管输业务主要为公司联碱装置、和邦农科双甘膦安装供气，现款流入依赖于联碱安装、双甘膦安装的正常运行；同期自然气管输业务可保障联碱安装、双甘膦安装的融会供气，部分双甘膦家具用于分娩草甘膦，草甘膦金钱组能够获取径直收益，故涌江实业自然气管输金钱与联碱安装金钱、双甘膦及草甘膦金钱具有协同效应，应视同为一个金钱组组合。 ④商誉减值测试过程、要道参数（举例估量改日现款流量现值时的预测期增长率、稳按时增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的说明方法：和邦农科金钱组改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合增长率为-3.17%、预测期利润率 10.08%、折现率为 8.54%。 S.T.K.金钱组改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合增长率为涌江实业金钱组组合改日预期收益的现值的预测期为 5 年，预测收入复合增长率为 0%至-6.38%、预测期利润率 15.63%、折现率为 10.29%。因包含商誉的金钱组系由专用性较强的分娩厂房、开垦、管说念等金钱组成，无活跃市集报价，也难以在市集上寻找肖似的金钱价值，其公允价值难以取得，故公司以该金钱组的估量改日现款净流量的现值算作可收回金额。 ⑤减值测试结果四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要值测试结果标明，S.T.K.金钱组可收回金额低于其包含商誉的金钱组账面价值。主要系公司 2022 年研发支拨增长，基于 2022 年施行情况对改日研发支拨预测有所增多；同期由于以色列通货膨大导致以色列十年期国债利率由 2021 年末的值。后金钱组账面价值金额为 24，021.50 万元，今年末无需计提减值准备。敷陈期内，公司商誉减值准备计提充分、合理。（8）永久待摊用度敷陈期内，公司永久待摊用度均为固定金钱装修支拨，各期期末账面金额分别为 728.81 万元、607.09 万元、485.37 万元和 424.51 万元，占非流动金钱的比例较低。（9）递延所得税金钱敷陈期内，公司递延所得税金钱明细如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 信用减值损失 1，600.47 1，610.35 1，579.13 1，703.86 合同金钱坏账准备 21.39 16.27 金钱减值准备 414.03 636.58 470.42 101.58 湮灭胁制下企业合并诊治金钱价值形成递 350.00 360.57 381.72 430.76 延所得税里面往还未终了利润 1，074.21 1，068.31 186.34 257.41 可抵扣亏蚀 1，308.82 988.46 495.75 40.66 税法不允许抵扣的预提融资用度可结转以后年度抵扣 - - 275.14 - 节能节水开垦用度租出用度与税法互异 291.30 298.02 1.19 0.79 股份支付用度 39.78 - 7，597.28 - 小计 5，133.44 5，038.39 11，029.89 2，582.87 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司递延所得税金钱主要为信用减值损失、湮灭胁制下企业合并诊治金钱价值、可抵扣亏蚀等。敷陈期各期末，公司递延所得税金钱金额分别为末说明较多递延所得税金钱主要原因是由于本期计提了较大金额的股份支付费用，公司按照 15%的税率说明了与之干系的递延所得税金钱。2023 年末公司递延所得税金钱较上年末下降，主要系 2023 年 1 月，公司股份支付计议恭候期结束，因该事项说明的递延所得税金钱转回。（10）其他非流动金钱敷陈期各期，公司其他非流动金钱情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 待抵扣升值税 2，809.69 2，034.35 1，058.06 3，935.66 预支购建永久金钱相关款项账面余额 28，823.34 14，215.81 9，783.56 41，719.06 减：减值准备 - - - 账面价值 28，823.34 14，215.81 9，783.56 41，719.06 公司其他非流动金钱主要为待抵扣升值税、预支购建永久金钱干系款项，其中：待抵扣升值税系估量一年以后能够终了抵扣的进项税金，2021 年末余额同比下降系蛋氨酸样式转固发轫分娩策划所致，待抵扣升值税估量一年之内能够终了抵扣金额，不再在本报表科目列报。预支购建永久金钱干系款项跟着干系永久金钱的扶植程度和结算情况变化，2021 年末余额较高系今年“年产 8GW 光伏封装材料及成品样式”“10GW 超高效单晶太阳能硅片样式”预支地皮款、工程款增多所致。2022 年末余额大幅下降系上述预支款项转为在建工程。2023 年末余额有所增长，主要系刊行东说念主预支部分购房款、购地款、永久工程扶植款，以及待抵扣升值税增多所致。双甘膦及配套样式”预支钢材款、技改与环保样式工程预支款等。（二）欠债组成情况分析敷陈期各期末，公司的欠债组成如下表所示：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例流动欠债 569，392.79 86.20% 366，994.19 84.87% 373，433.45 86.06% 312，314.76 95.07% 非流动欠债 91，141.76 13.80% 65，411.01 15.13% 60，507.44 13.94% 16，192.83 4.93% 共计 660，534.55 100.00% 432，405.19 100.00% 433，940.89 100.00% 328，507.60 100.00% 敷陈期各期末，公司欠债总额分别为 328，507.60 万元、433，940.89 万元、公司欠债结构以流动欠债为主。敷陈期各期末，公司流动欠债占欠债总额的比例分别为 95.07%、86.06%、84.87%、86.20%。敷陈期各期末，公司流动欠债组成情况如下所示：单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例短期借钱 219，422.94 38.54% 116，763.48 31.82% 122，176.11 32.72% 117，136.76 37.51% 应付单据 127，917.34 22.47% 33，349.95 9.09% 11，867.67 3.18% - - 应付账款 155，004.04 27.22% 154，399.91 42.07% 175，881.28 47.10% 115，613.83 37.02% 合同欠债 7，842.65 1.38% 9，532.27 2.60% 23，378.41 6.26% 37，026.21 11.86% 应付职工薪酬 4，838.45 0.85% 9，396.53 2.56% 5，657.05 1.51% 5，206.81 1.67% 应交税费 6，776.36 1.19% 6，432.33 1.75% 13，802.96 3.70% 22，326.78 7.15% 其他应付款 2，459.86 0.43% 1，506.60 0.41% 1，469.22 0.39% 1，519.64 0.49% 一年内到期的非流动欠债其他流动欠债 577.52 0.10% 969.55 0.26% 2，408.14 0.64% 3，843.23 1.23% 小计 569，392.79 100.00% 366，994.19 100.00% 373，433.45 100.00% 312，314.76 100.00% 敷陈期各期末，公司流动欠债金额分别为 312，314.76 万元、373，433.45 万元、366，994.19 万元和 569，392.79 万元，主要由短期借钱、应付单据、应付账款、预收款项及合同欠债、应交税费、一年内到期的非流动欠债等组成，上述科目共计占流动欠债总额的比例分别为 96.62%、97.46%、96.76%和 98.62%。（1）短期借钱四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要敷陈期各期末，公司短期借钱分类情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 典质借钱 35，000.00 35，000.00 62，000.00 72，000.00 保证借钱 154，262.02 76，643.18 60，030.45 45，000.00 信用借钱 30，000.00 5，000.00 计提的借钱利息 160.92 120.30 145.67 136.76 共计 219，422.94 116，763.48 122，176.11 117，136.76 公司短期借钱主要为母公司及部分子公司典质借钱和保证借钱，公司以房屋建筑物、地皮使用权、机器开垦、采矿权和部分子公司股权等提供典质或质押担保，公司和控股股东和邦集团提供保证担保。敷陈期各期末，公司短期借钱余额分别为 117，136.76 万元、122，176.11 万元、116，763.48 万元和 219，422.94 万元，占流动欠债的比例分别为 37.51%、年末公司短期借钱下降至 116，763.48 万元，主要系公司偿还部分短期借钱所致。2024 年 6 月末公司短期借钱增多至 219，422.94 万元，主要系保证借钱和信用借钱增多所致。敷陈期各期末，公司不存在借钱逾期尚未偿付的情况。（2）应付单据敷陈期各期末，公司应付单据余额分别为 0.00 万元、11，867.67 万元、兑汇票。2024 年 6 月末公司应付单据金额增多，主要系开具银行承兑汇票支付供应商款项所致。戒指敷陈期末，公司不存在到期未偿付的应付单据。（3）应付账款敷陈期内，公司应付账款按账龄分类情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 共计 155，004.04 154，399.91 175，881.28 115，613.83 公司应付账款主要为应付供应商货款。敷陈期各期末，公司应付账款余额分别为 115，613.83 万元、175，881.28 万元、154，399.91 万元和 155，004.04 万元，占流动欠债的比例分别为 37.02%、47.10%、42.07%和 27.22%。（4）预收款项及合同欠债敷陈期各期末，公司不存在预收款项，合同欠债情况如下：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 合同欠债 7，842.65 9，532.27 23，378.41 37，026.21 公司合同欠债为预收客户货款。敷陈期各期末，公司合同欠债分别为比例分别为 11.86%、6.26%、2.60%和 1.38%。2021 年预收账款增多，主要系随着行业景气度上升，草甘膦等家具价钱涨幅较大，公司预收客户货款金额增加。2023 年跟着市集行情变化，预收客户货款随之减少。（5）应付职工薪酬敷陈期各期末，公司应付职工薪酬的组成情况如下表所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 短期薪酬 4，373.90 8，905.76 5，136.76 4，728.46 去职后福利-设定提存计议解雇福利 - - - - 小计 4，838.45 9，396.53 5，657.05 5，206.81 公司应付职工薪酬主要包括短期薪酬、去职后福利，主要由工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保障费、住房公积金等组成。敷陈期各期末，四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司应付职工薪酬余额分别为 5，206.81 万元、5，657.05 万元、9，396.53 万元和短期薪酬余额较高，主要系 2023 年职工数目增多和薪酬模范诊治增多所致。（6）应交税费敷陈期各期末，公司应交税费的组成情况如下表所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 升值税 2，400.62 320.01 2，281.97 5，557.38 企业所得税 3，279.52 5，501.19 9，570.53 14，079.12 个东说念主所得税 180.14 66.68 1，383.67 1，712.59 城市真贵扶植税 87.74 19.18 114.55 389.10 讲授费附加 44.95 10.94 68.11 166.76 地方讲授费附加 29.96 7.29 45.41 111.17 地皮使用税 67.48 67.48 32.89 - 印花税 96.09 135.19 89.27 112.00 资源税 466.61 191.58 83.98 100.03 环境保护税 49.96 54.85 60.39 59.61 其他政府基金 23.00 21.22 31.88 18.83 其他番邦税金 28.42 14.84 40.30 20.19 房产税 21.88 21.88 - - 小计 6，776.36 6，432.33 13，802.96 22，326.78 公司应交税费主要由企业所得税、升值税等组成。敷陈期各期末，公司应交税费金额分别为 22，326.78 万元、13，802.96 万元、6，432.33 万元和 6，776.36 万元，占流动欠债的比例分别为 7.15%、3.70%、1.75%和 1.19%，2021 年末及长，应交升值税及企业所得税等税费相应增多所致。2023 年末应交税费余额较上年末下降，主要系公司 2023 年营业收入与利润下降，导致应交纳的升值税、企业所得税等税金下降所致。（7）其他应付款敷陈期各期末，公司其他应付款余额的组成情况如下表所示：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 其他应付款 2，459.86 1，506.60 1，469.22 1，519.64 敷陈期各期末，公司其他应付款余额分别为 1，519.64 万元、1，469.22 万元、1，506.60 万元和 2，459.86 万元，占流动欠债的比例分别为 0.49%、0.39%、单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 应付个东说念主款 8.99 3.04 3.04 2.67 押金、保证金 1，670.38 1，043.28 855.52 648.43 借钱利息 - - 169.84 其他用度 780.49 460.27 610.66 698.70 小计 2，459.86 1，506.60 1，469.22 1，519.64 金余额的变动主要系子公司重庆武骏在建工程样式扶植，收取的样式投标、履约保证金等增多。2024 年 6 月末公司其他应付款余额增长，主要系母公司和邦生物收到的践约保证金增多所致。（8）一年内到期的非流动欠债敷陈期各期末，公司一年内到期的非流动欠债组成情况如下所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 计提的利息小计 44，553.62 34，643.56 16，792.62 9，641.51 公司一年内到期的非流动负借主要为 1 年内到期的永久借钱。敷陈期各期末，公司非流动欠债组成情况如下表所示：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式金额比例金额比例金额比例金额比例永久借钱 68，465.44 75.12% 43，116.62 65.92% 40，847.72 67.51% 6，809.27 42.05% 租出欠债 2，195.72 2.41% 2，494.42 3.81% 2，154.47 3.56% 3，705.96 22.89% 递延收益 7，075.33 7.76% 7，524.77 11.50% 7，903.02 13.06% 1，678.59 10.37% 递延所得税欠债小计 91，141.76 100.00% 65，411.01 100.00% 60，507.44 100.00% 16，192.83 100.00% 公司非流动负借主要包括永久借钱、递延收益、租出欠债和递延所得税负债。敷陈期各期末，公司非流动欠债共计金额分别为 16，192.83 万元、60，507.44 万元、65，411.01 万元和 91，141.76 万元，占欠债总额的比例分别为 4.93%、光能永久借钱余额增多，以及递延收益、递延所得税欠债有所增多。（1）永久借钱敷陈期各期末，公司永久借钱的组成情况如下所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 典质借钱 4，613.04 2，327.96 - - 保证借钱 63，797.81 40，738.57 40，800.00 4，900.00 信用借钱 - - - 1，900.00 计提的借钱利息 54.59 50.09 47.72 9.27 共计 68，465.44 43，116.62 40，847.72 6，809.27 公司永久借钱主要包括保证借钱、信用借钱。敷陈期各期末，公司永久借款共计金额分别为 6，809.27 万元、40，847.72 万元、43，116.62 万元和 68，465.44 万元，占非流动欠债总额的比例分别为 42.05%、67.51%、65.92%和 75.12%，其中：2022 年末、2023 年末、2024 年 6 月末新增借钱主要系武骏光能、重庆武骏为参加光伏产线扶植所借钱项。（2）租出欠债公司自 2021 年 1 月 1 日发轫执行新租出准则，租出欠债系尚未支付的租出付款额现值。敷陈期各期末，公司租出欠债金额分别为 3，705.96 万元、2，154.47 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要万元、2，494.42 万元和 2，195.72 万元，占非流动欠债的比例较低。公司租出欠债对应使用权金钱情况，详见本节“七、财务气象分析/（一）金钱组成情况分析/2、非流动金钱分析/（4）使用权金钱”。（3）递延收益敷陈期各期末，公司递延收益余额分别为 1，678.59 万元、7，903.02 万元、公司递延收益主要为敷陈期内收到的政府补助，按照《企业司帐准则 16 号 ——政府补助》的端正，包摄于与金钱干系，或与收益干系并用于补偿企业以后时代的干系成本用度或损失的政府补助，公司将其说明为递延收益，摊销时计入当期损益。收到当地政府补助所致，主要包括收到阜阳经济时候开发区管委会对阜兴科技超高效单晶太阳能硅片样式提供的基础配套设施资助资金 5，000.00 万元；对超高效单晶太阳能硅片样式提供的开垦资助资金 882.01 万元，以及阜阳市财政国库支付的时候研究院资助经费 500.00 万元。持企业发展资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）125.00 万元，说明为递延收益，同期已有递延收益摊销所致。（4）递延所得税欠债敷陈期各期末，公司递延所得税欠债的组成情况如下所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 非湮灭胁制企业合并金钱评估升值固定金钱折旧年限会计与税法互异租出用度与税法互异 351.11 391.68 10.95 13.11 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要其他权益器具投资公允价值变动计入其他 444.31 404.43 - - 概括收益小计 13，405.27 12，275.20 9，602.22 3，999.01 敷陈期各期末，公司递延所得税欠债分别为 3，999.01 万元、9，602.22 万元、12，275.20 万元和 13，405.27 万元，占非流动欠债的比例分别为 24.70%、税欠债余额大幅增多系公司选拔适用部分开垦器具一次性在企业所得税前扣除的优惠政策，导致应征税暂时性互异增多所致。（三）偿债能力分析敷陈期内，公司的偿债能力目的如下表所示：财务目的 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 流动比率（倍） 1.96 2.69 2.60 1.49 速动比率（倍） 1.14 1.49 2.05 1.19 金钱欠债率（合并口径） 25.19% 17.62% 18.00% 18.33% 金钱欠债率（母公司口径） 17.30% 8.48% 15.46% 20.22% 财务目的 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度利息保障倍数（倍） 6.74 21.66 71.60 46.98 息税折旧摊销前利润（万元） 78，489.39 256，281.26 545，989.85 430，013.21 策划行径产生的现款流量净额 -10，348.41 8，033.18 264，426.28 327，052.99 （万元）注：各目的筹划方法如下：（1）流动比率=流动金钱/流动欠债（2）速动比率=（流动金钱-存货）/流动欠债（3）金钱欠债率（合并口径）=总欠债/总金钱（4）金钱欠债率（母公司口径）=母公司总欠债/母公司总金钱（5）利息保障倍数=（利润总额+利息支拨）/利息支拨（6）息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支拨+折旧摊销（1）短期偿债能力分析敷陈期内，公司流动金钱质地较好，变现能力较强。公司的流动金钱主要包括货币资金、应收单据及应收款项融资、应收账款、预支款项、其他应收款及存货，其中应收款项融资、应收账款及存货占流动资金比例较大，应收款项融资为银行承兑汇票，应收账款账龄主要齐集在一年以内且回款情况较好，存四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要货主要为库存商品及原材料，库龄较短，具有细密的变现能力。公司具有较强的短期偿债能力。（2）永久偿债能力分析敷陈期各期末，公司母公司金钱欠债率分别为 20.22%、15.46%、8.48%和前利润较高，永久偿债能力较强。（3）现款流量情况敷陈期内，公司策划行径产生的现款流量净额分别为 327，052.99 万元、兑汇票策划性收支的影响，诊治后的策划行径产生的现款流量净额为 46，998.93 万元）。敷陈期内，公司流动比率与同业业上市公司的对比情况如下：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 1.24 1.26 1.42 1.08 二、联碱家具细分行业平均水平 1.19 1.11 1.10 0.95 三、浮法玻璃家具细分行业平均水平 1.21 1.16 1.14 1.35 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 各细分行业平均水平 1.21 1.17 1.22 1.12 公司 1.96 2.69 2.60 1.49 数据起头：上市公司公告敷陈期内，公司速动比率与同业业上市公司的对比情况如下：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 0.85 0.98 1.08 0.78 二、联碱家具细分行业平均水平 0.80 0.93 0.91 0.76 三、浮法玻璃家具细分行业平均水平 0.76 0.86 0.79 0.97 各细分行业平均水平 0.80 0.92 0.92 0.85 公司 1.14 1.49 2.05 1.19 数据起头：上市公司公告敷陈期内，公司金钱欠债率与同业业上市公司的对比情况如下：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 45.40% 44.55% 46.72% 53.16% 二、联碱家具四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要细分行业平均水平 37.45% 40.79% 43.32% 46.46% 三、浮法玻璃家具细分行业平均水平 48.59% 48.36% 47.71% 40.72% 各细分行业平均水平 43.81% 44.57% 45.91% 46.78% 公司 25.19% 17.62% 18.00% 18.33% 数据起头：上市公司公告（四）营运能力分析敷陈期内，公司的营运能力目的如下表所示：财务目的 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度应收账款盘活率（次/年） 4.33 9.09 17.89 16.38 存货盘活率（次/年） 0.94 2.07 4.96 7.58 注：各目的筹划方法如下：敷陈期内，公司应收账款盘活率分别为 16.38 次/年、17.89 次/年、9.09 次/ 年和 4.33 次/年，应收账款盘活率较高，应收账款盘活较快。2023 年末应收账款盘活率有所下降，主要系当期收入下降，且由于期初应收账款余额较高导致今年度应收账款平均月较高所致。敷陈期内，公司应收账款盘活率与同业业上市公司的对比情况如下：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 6.57 13.12 16.41 13.19 二、联碱家具四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 细分行业平均水平 50.25 85.67 72.57 67.49 三、浮法玻璃家具细分行业平均水平 6.57 15.99 20.26 32.15 各细分行业平均水平 21.13 38.26 36.42 37.61 公司 4.33 9.09 17.89 16.38 数据起头：上市公司年报敷陈期内，公司的存货盘活率分别为 7.58 次/年、4.96 次/年、2.07 次/年和存在积压情况，公司存货盘活率较高。敷陈期内，公司存货盘活率与可比上市公司的对比情况如下：公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 一、草甘膦/双甘膦细分行业平均水平 4.02 6.46 6.45 6.49 二、联碱家具细分行业平均水平 5.74 10.40 9.42 12.31 三、浮法玻璃家具四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要公司称呼 2024.6.30 2023.12.31 2022.12.31 2021.12.31 细分行业平均水平 2.34 5.16 4.55 4.42 各细分行业平均水平 4.03 7.34 6.81 7.74 公司 0.94 2.07 4.96 7.58 数据起头：上市公司公告（五）财务性投资的情况戒指敷陈期末，公司与财务性投资及类金融业务干系的司帐科目账面价值情况如下：单元：万元是否存在财务其中：财务性投样式占合并报表包摄于金额性投资资占比母公司净金钱比例往还性金融金钱 - - - - 其他应收款 3，116.16 0.16% 否 - 其他流动金钱 12，875.21 0.68% 否 - 永久股权投资 - - 否 - 其他权益器具投资 35，975.71 1.90% 是 0.06% 其他非流动金融金钱 45，927.82 2.42% 是 2.38% 其他非流动金钱 28，823.34 1.52% 否 - 共计 126，718.24 6.68% - 2.44% 财务性投资及类金融投资的情况自本次刊行干系董事会决议日前 6 个月（2022 年 4 月 26 日）起于今，公司无已实施或拟实施的财务性投资及类金融投资的情况。供出售的金融金钱、借予他东说念主款项、托福容许等财务性投资的情形（1）往还性金融金钱戒指敷陈期末，公司不存在持有的往还性金融金钱。（2）其他应收款四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要戒指敷陈期末，公司其他应收款主要为押金保证金，以及子公司为政府代垫的工程用度，不属于财务性投资。（3）其他流动金钱戒指敷陈期末，公司其他流动金钱主要为待抵扣升值税，不属于财务性投资。（4）永久股权投资戒指敷陈期末，公司永久股权投资余额为零。（5）其他权益器具投资戒指敷陈期末，刊行东说念主其他权益器具投资账面价值为 35，975.71 万元，系公司对 ELD 的股权投资、对 AEV、NUF 及德康农牧的政策性投资以及本期新增的对众立诚、重庆和友以及重庆树荣的政策性投资。其中： ①ELD 股权投资：公司原拟通过投资 ELD 建立产业联动关系，后未深刻实施，剩余所持 ELD 股权投资，属于财务性投资。 ②AEV 股权投资：AEV 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司， AEV 在澳大利亚北领地领有储量丰富的高品位磷矿资源以及开采许可，领有磷矿开发、黄磷工场投资扶植的产业筹画及相应地皮。公司通过子公司和邦香港出资，持有 AEV 10.88%股份(戒指敷陈期末)，系围绕主营业务进行的资源产业链整合。公司对 AEV 进行政策性投资，利用其优质磷矿资源扶植黄磷工场，成心于改日保障高品性黄磷融会供应，以闲适改日公司分娩需求，属于公司围绕产业链上游、以获取要道原料黄磷而进行的产业投资，因此不属于财务性投资。根据公司 2024 年半年度敷陈暴露，敷陈期后公司终了对 AEV 的控股。 ③NUF 股权投资：NUF 系一家注册于澳大利亚并在澳交所上市的公司， NUF 设有作物保护和种子时候等两个业务线，其中：作物保护家具用于保护作物免受杂草、害虫和疾病酿成的毁伤，业务涵盖澳大利亚和新西兰、亚洲、欧洲、北好意思洲和南好意思洲地区；种子时候业务策划种子和种子处理家具的销售，在世界各地领有分娩和营销业务，在大要 100 个国度销售家具。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要奥地利林茨、澳大利亚奎那那市、巴西/南好意思洲等区域开展合伙合作。公司通过本次对 NUF 进行政策性投资，进一步深化公司与 NUF 在多个业务方面的合作，NUF 已采购公司的草甘膦，并成为草甘膦/双甘膦业务前五大客户。因此，公司对 NUF 的股权投资，属于公司围绕产业链卑劣，以获毁灭售渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ④德康农牧股权投资：戒指敷陈期末，公司持有德康农牧 2，067，000 股 H 股，占德康农牧总股本的 0.53%。德康农牧系国内知名生猪及黄羽肉鸡的育种及繁衍企业，2023 年商品肉猪出栏 665.97 万头，商品仔猪出栏 40.25 万头，黄羽肉鸡出栏 8，873.33 万只。公司本次对德康农牧进行政策投资，系基于德康农牧在国内生猪及畜禽养殖行业的市步地位，对公司分娩的蛋氨酸具有不息性的需求，旨在建立蛋氨酸永久销售渠说念，并通过龙头企业示范效应扩大蛋氨酸销售。自公司计议投资德康农牧以来（2023 年 11 月至 2024 年 6 月时代），公司已对德康农牧销售各种蛋氨酸共计 1，377.24 吨，增长较快。因此公司对德康农牧的股权投资，属于公司围绕产业链卑劣，以获毁灭售渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ⑤众立诚股权投资：戒指敷陈期末，公司持有众立诚 5.22%股权。众立诚系本公司黄磷供应商，位于中国西部最大的能源、矿产、钢铁基地攀枝花市，是首批通过国度行业准入公告治理、以黄磷分娩销售为主营业务的大型黄磷生产企业。公司对众立诚进行政策投资，系基于黄磷的供应链安全和融会，属于公司围绕产业链上游，以融会采购渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ⑥重庆和友股权投资：戒指敷陈期末，公司持有重庆和友 7.43%股权。重庆和友位于重庆市九龙坡区铜罐驿镇，注册老本 3 亿元，现有安装分娩能力为年产合成氨 16 万吨，轻质纯碱 40 万吨、农用氯化铵 42 万吨。公司对重庆和友进行政策投资，系基于优化联碱业务竞争环境计议，以拓四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要展客户、渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。 ⑦重庆树荣股权投资：戒指敷陈期末，公司持有重庆树荣 7.44%股权。重庆树荣成立于 2002 年，总部位于重庆市长命区化工园区化南四岔路 1 号，是一家集研发、分娩、销售和服务于一体的概括型农化企业。据其公开尊府暴露，重庆树荣是中国农药行业百强企业，中国农药制剂 10 强企业，草甘膦制剂家具寰球销量最初。公司对重庆树荣进行政策投资，拟与其合作开展草甘膦制剂分娩，属于公司围绕产业链卑劣，以获毁灭售渠说念为目的而进行的产业投资，不属于财务性投资。（6）其他非流动金融金钱戒指敷陈期末，刊行东说念主其他非流动金融金钱为 45，927.82 万元，系公司对乐山商行、中明环境、成都新向阳和马边新晟佳交通的股权投资，具体明细如下：单元：万元样式期末余额其他非流动金融金钱 45，927.82 -乐山商行股权投资 34，002.42 -成都新向阳股权投资 2，000.00 -中明环境股权投资 9，216.00 马边新晟佳交通股权投资 709.40 上述投资中，公司对成都新向阳、中明环境的股权投资，系公司基于对相同或卑劣产业投资，为延迟对产业业务的深刻了解而实施。其中：成都新向阳股权投资系指公司所持成都新向阳作物科学股份有限公司 4.50%股份，成都新向阳主营业务为植物助长调换剂、病虫草害绿色防控农药等生物农药的分娩、研发和销售，与公司草甘膦、以色列 S.T.K.生物农药业务具有一定的协同性，公司参股投资成都新向阳的目的为协同发展生物农药产业。中明环境股权投资系指公司所持四川省中明环境治理有限公司 4.00%股权，中明环境主营业务为工业废料网罗与处置、环境事故济急抢险、环境检测及环保科技服务，公司参股投资中明环境的目的为分享专科危废处理时候，提高公司环保时候和治理水四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要平。概括计议公司持股比例、投资答复周期等情况，基于严慎性原则，将其认定为财务性投资。对乐山商行的股权投资，系公司在上市前即实施的投资，后期投资系参与乐山商行的增流配售。该项投资主要通过取得股利分拨或溢价退出终了老本增值的方式赢利，且与公司主营业务不具备干系性，因此属于财务性投资。对马边新晟佳交通的股权投资，为公司所持马边彝族自治县新晟佳交通建设有限公司 3.50%股权，系公司全资子公司和邦磷矿通过股权受让方式取得。马边新晟佳交通系地方政府为促进磷化工产业发展，经招商引资，由四川省晟茂扶植集团有限公司（以下简称“晟茂扶植”）和地方国有平台公司马边彝族自治县顺达交通扶植有限责任公司（以下简称“顺达扶植”）共同出资设立。晟茂扶植投资扶植的马边“苏民路”矿区公路于 2019 年 12 月好意思满通车运营，因运营情况未达到预期，公路养护出现艰苦。和邦磷矿领有的烟峰磷矿位于马边县烟峰乡，开采销售磷矿不错平抑黄磷价钱波动对草甘膦分娩策划的影响。为治理“苏民路”投资运营和矿区公路养护的问题，马边主要磷矿企业及马边彝族自治县交通运载局于 2022 年 3 月就共同收购晟茂扶植所持马边新晟佳交通马边新晟佳交通 70%股权，其中：和邦磷矿算作马边磷矿企业，收购马边新晟佳交通 3.50%股权。因此，和邦磷矿收购马边新晟佳交通 3.50%股权，旨在联合地方国有平台公司高出他地方矿业企业，以参股投资方式参与乐山市马边矿区说念路基础设施扶植，各矿业企业在前期已付费养路的基础上，现算作股东需要对说念路进行不息养护和改造，保持并进步马边矿区的运载能力，便于公司位于马边的磷矿对外运载。当今和邦磷矿已终了工程矿销售，“苏民路”算作马边矿区对外连络的独一运载说念路，对和邦磷矿向外运载较为遑急，该项投资与公司主营业务具备干系性，不属于财务性投资。如上分析，公司其他非流动金融金钱中，对乐山商行、成都新向阳、中明环境的股权投资属于财务性投资，期末余额共计为 45，218.42 万元，占期末合并报表包摄于母公司系数的净金钱比例为 2.38%。（7）其他非流动金钱四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要戒指敷陈期末，刊行东说念主其他非流动金钱为 28，823.34 万元，主要为待抵扣增值税及预支永久金钱扶植款，不属于财务性投资。（8）托福容许、可供出售金融金钱和借与他东说念主款项戒指敷陈期末，刊行东说念主不存在托福容许、可供出售金融金钱、借予他东说念主款项的财务性投资情形。刊行东说念主最近一期末共计持有及拟投资财务性投资的金额为 46，359.63 万元，占刊行东说念主合并报表包摄于母公司净金钱的 2.44%，未跳跃 30%。因此，刊行东说念主最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资（包括类金融业务）的情形。八、策划效果分析敷陈期内，公司营业收入、利润情况如下表所示：单元：万元样式 2024.6.30 2023 年度 2022 年度 2021 年度营业收入 484，844.05 882，410.78 1，303，894.80 998，735.37 其中：主营业务收入 477，812.47 870，695.58 1，294，122.05 992，769.46 营业毛利 54，153.05 205，253.81 558，763.26 413，262.69 营业利润 24，576.73 154，179.21 448，115.72 359，107.61 利润总额 24，532.09 153，596.55 447，856.21 357，838.05 净利润 18，804.84 127，869.93 381，023.89 302，650.18 包摄于母公司股东的净利润敷陈期内，公司分别终了营业收入 998，735.37 万元、1，303，894.80 万元、和营业利润存在较大波动，主要系受短期市集需求影响，公司主要家具销售价格波动较大所致。敷陈期内，公司主营业务杰出，主营业务收入占营业收入的比例均在 95% 以上。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（一）营业收入分析敷陈期内，公司营业收入组成如下所示：单元：万元、% 样式金额比例金额比例金额比例金额比例主营业务收入 477，812.47 98.55% 870，695.58 98.67 1，294，122.05 99.25 992，769.46 99.40 其他业务收入 7，031.58 1.45% 11，715.20 1.33 9，772.74 0.75 5，965.91 0.60 共计 484，844.05 100.00% 882，410.78 100.00 1，303，894.80 100.00 998，735.37 100.00 敷陈期内，公司主营业务杰出，主营业务收入占营业收入比例分别为敷陈期内，公司主营业务收入按家具列示如下：单元：万元、% 样式金额占比金额占比金额占比金额占比草甘膦/双甘膦 155，511.74 29.58 139，955.60 14.62 573，343.02 42.10 515，331.22 47.21 联碱家具 128，538.51 24.45 349，893.26 36.55 493，711.28 36.26 358，887.59 32.88 浮法玻璃 42，164.79 8.02 106，153.74 11.09 105，367.87 7.74 139，148.87 12.75 光伏玻璃及光伏业务 94，177.21 17.91 221，940.89 23.18 51，375.25 3.77 - - 蛋氨酸及副家具 55，895.66 10.63 65，481.00 6.84 61，316.65 4.50 12，024.46 1.10 农药 5，081.48 0.97 8，105.56 0.85 11，670.36 0.86 9，594.13 0.88 卤水 9，169.33 1.74 16，975.38 1.77 16，474.05 1.21 15，039.15 1.38 零卖成品油 2，066.79 0.39 4，038.73 0.42 4，241.28 0.31 3，950.09 0.36 其他 33，187.88 6.31 44，754.59 4.68 44，206.84 3.25 37，608.36 3.45 小计 525，793.39 100.00 957，298.75 100 1，361，706.61 100.00 1，091，583.88 100.00 里面对消 -47，980.92 -86，603.17 - -67，584.55 - -98，814.42 - 共计 477，812.47 870，695.58 - 1，294，122.05 - 992，769.46 - 注：联碱家具系指公司接纳联碱法分娩的纯碱、氯化铵；其他家具系指除联碱家具、光伏玻璃及光伏业务、卤水、草甘膦、双甘膦、玻璃、农药、成品油之外的其他家具，主要包括液氨、硫酸铵等，下同。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要敷陈期内，公司主营业务收入按区域列示如下：单元：万元、% 样式金额比例金额比例金额比例金额比例四川省 183，058.07 34.82 352，038.85 36.77 353，737.03 25.98 307，503.93 28.17 西南地区（除四川）国内其他地区 257，054.10 48.89 411，181.43 42.95 740，474.79 54.38 501，393.58 45.93 国外 26，788.58 5.09 43，873.14 4.58 86，823.20 6.38 112，798.27 10.33 小计 525，793.39 100.00 957，298.75 100.00 1，361，706.61 100.00 1，091，583.88 100.00 里面对消 -47，980.92 - -86，603.17 - -67，584.55 - -98，814.42 - 共计 477，812.47 - 870，695.58 - 1，294，122.05 - 992，769.46 - 敷陈期内，公司营业收入按季度列示如下：单元：万元、% 样式金额占比金额占比金额占比金额占比第一季度 199，926.12 41.24 239，446.82 27.14 308，613.65 23.67 165，491.93 16.57 第二季度 284，917.93 58.76 169，614.51 19.22 439，289.34 33.69 225，793.30 22.61 第三季度 - - 234，384.90 26.56 301，429.49 23.12 315，556.71 31.60 第四季度 - - 238，964.55 27.08 254，562.32 19.52 291，893.43 29.23 共计 484，844.05 100.00 882，410.78 100.00 1，303，894.80 100.00 998，735.37 100.00 敷陈期内，公司营业收入无显豁季节性特征。（二）营业成分内析敷陈期内，公司营业成本结构如下所示：单元：万元、% 样式金额比例金额比例金额比例金额比例主营业务成本 424，285.20 98.51 668，165.41 98.67 739，264.16 99.21 581，534.89 99.33 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式金额比例金额比例金额比例金额比例其他业务成本 6，405.81 1.49 8，991.56 1.33 5，867.37 0.79 3，937.79 0.67 共计 430，691.01 100.00 677，156.97 100.00 745，131.54 100.00 585，472.68 100.00 敷陈期内，公司主营业务成本按家具列示如下：单元：万元、% 样式金额占比金额占比金额占比金额占比草甘膦/双甘膦 161，482.08 34.19 122，464.67 16.35 291，001.76 36.04 318，761.72 46.75 联碱家具 116，258.57 24.62 239，049.13 31.92 292，088.22 36.18 235，298.03 34.51 浮法玻璃 34，160.94 7.23 84，530.66 11.29 82，081.66 10.17 73，997.52 10.85 光伏玻璃及光伏业务 84，815.32 17.37 200，257.36 26.75 45，047.03 5.58 - - 蛋氨酸及副家具 49，840.39 10.55 60，140.29 8.03 53，255.98 6.60 12，508.02 1.83 农药 2，812.77 0.60 5，308.27 0.71 6，683.50 0.83 6，520.00 0.96 卤水 3，516.30 0.74 6，283.93 0.84 5，470.10 0.68 5，500.14 0.81 零卖成品油 1，833.68 0.39 3，618.64 0.48 3，745.42 0.46 3，192.79 0.47 其他 17，561.20 4.31 27，143.32 3.63 28，056.94 3.47 26，107.31 3.83 小计 472，281.25 100.00 748，796.27 100.00 807，430.61 100.00 681，885.53 100.00 里面对消 -47，996.04 -80，630.85 - -68，166.45 - - 共计 424，285.21 668，165.41 - 739，264.16 - 581，534.89 - 敷陈期内，公司营业成本的组成与营业收入的组成相匹配。（三）毛利率分析敷陈期内，公司销售毛利与销售毛利率的情况如下所示：单元：万元时代样式主营业务其他业务共计销售毛利金额 53，527.27 625.78 54，153.05 销售毛利率 11.20% 8.90% 11.17% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要时代样式主营业务其他业务共计销售毛利占比 98.67% 1.33% 100.00% 销售毛利率 23.26% 23.25% 23.26% 销售毛利金额 554，857.89 3，905.37 558，763.26 销售毛利率 42.88% 39.96% 42.85% 销售毛利金额 411，234.57 2，028.12 413，262.69 销售毛利率 41.42% 34.00% 41.38% 注 1：销售毛利金额=单项营业收入-单项营业成本注 2：销售毛利占比=单项业务毛利/毛利总额注 3：销售毛利率=单项毛利金额/单项营业收入敷陈期内，公司销售毛利主要来自于主营业务毛利，其他业务的毛利孝顺较小。报告期各期，公司综合毛利率分别为 41.38% 、 42.85% 、 23.26% 和敷陈期内，公司主营业务干系家具种类较多，其中：2021 年至 2022 年草甘膦/双甘膦、联碱家具、浮法玻璃三类家具销售收入占主营业务收入的 90%左右，2023 年草甘膦/双甘膦、联碱家具、浮法玻璃三类家具销售收入占主营业务收入比例为 62.26%，该等家具销售毛利与销售毛利率的情况如下所示：单元：万元时代样式草甘膦/双甘膦联碱家具浮法玻璃销售毛利 -5，970.34 12，279.94 8，003.86 销售毛利占比 -11.02% 22.68% 14.78% 销售毛利 17，490.93 110，844.13 21，623.08 销售毛利占比 8.52% 54.00% 10.53% 销售毛利 282，341.26 201，623.06 23，286.21 销售毛利占比 50.53% 36.08% 4.17% 销售毛利 196，569.51 123，589.56 65，151.36 销售毛利率 38.14% 34.44% 46.82% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要销售毛利占比 47.57% 29.91% 15.77% 营业务收入比例为 62.04%。2024 年 1-6 月蛋氨酸及副家具终了收入 50，704.62 万元，占主营业务收入的比例为 10.63%，销售毛利为 6，055.27 万元，销售毛利率为 10.83%。2024 年 1-6 蟾光伏玻璃及光伏业求终了收入 94，177.21 万元，占主营业务收入的比例为 17.91%，销售毛利为 9，361.89 万元，销售毛利率为（1）草甘膦/双甘膦敷陈期内，公司草甘膦/双甘膦家具与同业业可比上市公司干系家具毛利率情况如下所示：同业业上市公司 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度山河股份 13.07% 11.55% 35.13% 27.84% 扬农化工 29.43% 25.77% 26.03% 23.43% 兴发集团 13.73% 31.01% 58.09% 39.83% 平均值 18.74% 22.78% 39.75% 30.37% 公司草甘膦、双甘膦 -3.84% 12.50% 49.24% 38.14% 家具毛利率数据起头：上市公司公告注：为保持与年报暴露口径一致，本节列示本公司家具毛利率为合并对消前毛利率，公司敷陈期内合并对消后毛利率分别为 42.95%、50.35%、10.96%和-1.20%，与市集变动大致一致。求强盛，价钱高潮，带动双甘膦价钱高潮，公司分娩一直处于满产或接近满产状态，策划功绩较好；同期原材料亚氨基二乙腈主要通过自产取得，成本有所下降。2023 年度，公司双甘膦/草甘膦毛利率下降，主要系家具市集价钱下降所致。2024 年 1-6 月，公司双甘膦/草甘膦毛利率为负，主要系草甘膦市集价钱下降所致。（2）联碱家具同业业上市公司 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度三友化工 31.73% 16.18% 15.98% 20.57% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要同业业上市公司 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度远兴能源 55.72% 55.42% 55.72% 48.51% 华昌化工 11.92% 22.66% 24.54% 21.10% 平均值 33.12% 31.42% 32.08% 30.06% 公司联碱成品毛利率 9.55% 31.68% 40.84% 34.44% 数据起头：上市公司公告注：为保持与年报暴露口径一致，上表公司联碱家具毛利率为合并对消前毛利率。格上升。2023 年度，公司联碱家具毛利率有所下降，主要系原材料如自然气、原煤价钱高潮所致。2024 年 1-6 月，公司联碱家具毛利率下降，主要系联碱产品市集价钱下降所致。（3）浮法玻璃同业业上市公司 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度旗滨集团 28.36% 24.51% 20.89% 50.23% 金晶科技 15.49% 7.19% 6.76% 41.53% 耀皮玻璃 14.61% 11.11% 12.84% 18.41% 平均值 19.49% 14.27% 13.50% 36.72% 公司玻璃家具毛利率 18.98% 20.37% 22.10% 46.82% 数据起头：上市公司公告注：为保持与年报暴露口径一致，上表公司玻璃家具毛利率为合并对消前毛利率。公司敷陈期内玻璃家具合并对消后毛利率分别为 48.45%、22.10%、27.01%和 24.97%。同期原材料纯碱以及自然气、电力等能源价钱高潮，导致成本上升。2023 年度，公司合并对消后浮法玻璃毛利率较 2022 年度有所上升，主要系家具价钱上涨所致。2024 年 1-6 月，公司合并对消后浮法玻璃毛利率较 2023 年度有所下降，系家具价钱下降所致。（四）税金及附加敷陈期内，公司各项税金及附加如下所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度城市真贵扶植税 301.50 1，165.11 4，465.32 3，552.32 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度讲授费附加 144.77 634.45 1，932.73 1，522.42 地方讲授费附加 96.51 422.97 1，288.49 1，014.95 资源税 1，432.85 1，397.10 729.57 666.08 房产税 620.90 934.59 799.04 830.66 地皮使用税 882.49 1，273.51 1，280.57 1，468.70 车船使用税 8.56 12.13 12.17 12.81 印花税 250.34 512.68 568.25 529.55 环境保护税 124.13 268.43 326.23 334.65 其他税费 - 4.12 - 20.54 共计 3，862.04 6，625.09 11，402.36 9，952.68 长，导致升值税触及的城市真贵扶植税、讲授费附加、地方讲授费附加等增多所致。2023 年度税金及附加有所减少，主要系跟着应交的升值税减少，对应的城建税高出附加税同步减少。（五）时代用度分析敷陈期内，公司各项时代用度高出占营业收入的比举例下：单元：万元样式金额占比金额占比金额占比金额占比销售用度 3，321.85 0.69% 5，956.24 0.68% 5，248.28 0.40% 5，208.75 0.52% 治理用度 19，564.01 4.04% 41，340.24 4.69% 84，496.87 6.48% 31，161.44 3.12% 研发用度 1，479.36 0.31% 4，734.69 0.54% 6，793.40 0.52% 3，331.35 0.33% 财务用度 1，502.74 0.31% -3，250.32 -0.37% 2，412.57 0.19% 8，440.02 0.85% 共计 25，867.96 5.34% 48，780.85 5.53% 98，951.11 7.59% 48，141.57 4.82% 敷陈期内，公司时代用度共计分别为 48，141.57 万元、98，951.11 万元、敷陈期内，公司销售用度主要由运载装卸费、市集推广费和代理费、职工薪酬组成，各期销售用度分类列示如下：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式金额占比金额占比金额占比金额占比运载装卸费 224.86 6.77% 378.11 6.35% 237.15 4.52% 271.06 5.20% 职工薪酬 1，454.44 43.78% 2，991.77 50.23% 2，887.72 55.02% 2，747.01 52.74% 市集推广费和代理费差旅费 310.73 9.35% 504.71 8.47% 261.69 4.99% 177.35 3.40% 业务接待费 102.48 3.09% 213.83 3.59% 129.80 2.47% 93.32 1.79% 办公费 48.70 1.47% 34.72 0.58% 31.50 0.60% 26.91 0.52% 其他 734.14 22.10% 1，066.90 17.91% 866.82 16.52% 1，404.51 26.96% 小计 3，321.85 100.00% 5，956.24 100.00% 5，248.28 100.00% 5，208.75 100.00% 敷陈期内，公司销售用度分别为 5，208.75 万元、5，248.28 万元、5，956.24 万元和 3，321.85 万元，占营业收入的比例分别为 0.52% 、 0.40% 、 0.68% 和比较 2021 年度，2022 年度公司销售用度未发生较大变动。2023 年度公司销售用度有所增长，主要系差旅费增长所致。敷陈期内，公司治理用度主要由职工薪酬、折旧摊销费、修理费等组成，各期治理用度分类列示如下：单元：万元样式金额占比金额占比金额占比金额占比职工薪酬 9，094.05 46.48% 21，014.29 50.83% 64，644.75 76.51% 9，373.93 30.08% 折旧摊销费 4，845.69 24.77% 8，329.05 20.15% 8，363.62 9.90% 12，213.08 39.19% 修理费 98.11 0.50% 1，614.37 3.91% 2，614.81 3.09% 1，914.05 6.14% 中介机构费 357.86 1.83% 1，171.04 2.83% 1，683.09 1.99% 1，270.36 4.08% 业务接待费 572.88 2.93% 751.25 1.82% 1，038.77 1.23% 1，390.72 4.46% 财产保障费 82.90 0.42% 788.84 1.91% 1，103.56 1.31% 1，004.61 3.22% 房钱 296.02 1.51% 1，052.73 2.55% 1，521.17 1.80% 1，095.43 3.52% 自愿电基金 110.28 0.56% 230.74 0.56% 151.50 0.18% 711.93 2.28% 差旅费 448.53 2.29% 812.63 1.97% 520.55 0.62% 398.34 1.28% 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式金额占比金额占比金额占比金额占比办公费 425.77 2.18% 719.51 1.74% 542.07 0.64% 597.68 1.92% 车辆使用费 360.45 1.84% 609.01 1.47% 497.44 0.59% 374.64 1.20% 水电气费 190.83 0.98% 284.58 0.69% 200.98 0.24% 156.57 0.50% 其他 2，680.63 13.70% 3，962.21 9.58% 1，614.56 1.91% 660.11 2.12% 小计 19，564.01 100.00% 41，340.24 100.00% 84，496.87 100.00% 31，161.44 100.00% 报告期内，公司管理费用分别为 31，161.44 万元、 84，496.87 万元、计提了股份支付用度 50，648.54 万元。2023 年度，公司说明上述干系的股份支付用度 2，979.33 万元。敷陈期内，公司研发用度主要由折旧摊销费、职工薪酬等组成，各期研发用度分类列示如下：单元：万元样式金额占比金额占比金额占比金额占比折旧摊销费 837.18 56.59% 2，380.05 50.27% 3，324.72 48.94% 2，298.67 69.00% 职工薪酬 305.95 20.68% 1，248.98 26.38% 1，302.05 19.17% 582.68 17.49% 商榷费 122.51 8.28% 202.14 4.27% 974.21 14.34% 214.23 6.43% 差旅费 21.01 1.42% 26.35 0.56% 17.46 0.26% 6.27 0.19% 其他 192.72 13.03% 877.17 18.53% 1，174.95 17.30% 229.49 6.89% 小计 1，479.36 100.00% 4，734.69 100.00% 6，793.40 100.00% 3，331.35 100.00% 敷陈期内，公司研发用度分别为 3，331.35 万元、6，793.40 万元、4，734.69 万元和 1，479.36 万元，占营业收入的比例分别为 0.33% 、 0.52% 、 0.54% 和司武骏光能、阜兴科技与和邦农科增多研发参加所致。2023 年度研发用度较去年下降，主要系子公司广安必好意思达研发样式进入开发阶段，研发支拨老本化导四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要致研发用度减少，同期子公司和邦农科、以色列 S.T.K.研刊行径减少所致。敷陈期内，公司财务用度主要由利息支拨和汇兑损益等组成，各期财务费用分类列示如下：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度利息支拨 3，710.36 2，437.28 5，143.46 7，781.91 减：利息收入 1，799.61 6，035.14 2，268.86 935.76 汇兑损益 -415.64 -186.84 -521.90 1，470.11 其他 7.63 160.71 59.87 123.76 小计 1，502.74 -3，250.32 2，412.57 8，440.02 敷陈期内，公司财务用度分别为 8，440.02 万元、2，412.57 万元、-3，250.32 万元和 1，502.74 万元，其中：利息支拨主要为银行借钱利息，分别为 7，781.91 万元、5，143.46 万元、2，437.28 万元和 3，710.36 万元，与各期借钱余额相匹配；汇兑损益主要为公司及子公司以色列 S.T.K.、和邦香港、和邦农科及澳大利亚 P.P.I.因外币汇率变动产生的汇兑损失或收益。（六）其他收益敷陈期内，公司其他收益主要由各种政府补助组成，具体情况如下所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度阜阳市经济和信息化局 2023 年省级制造强省扶植数字化转型项 270.00 - - - 目资金管说念运载升值税税负超 3%部分即征即退双甘膦样式计议补助 64.10 128.20 128.20 128.20 退伍军东说念主、残疾东说念主办事税额减免 49.42 48.06 20.48 34.89 五通桥经济和信息局工业济急、工业发展款稳岗补贴、社保补贴、岗亭补 - 149.94 412.98 127.64 贴、以工代训补贴精确施策支援实体经济振兴发展 - - - 20.00 资金四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度收商务和经济合作局升限入规奖 - - - 3.00 励收五通经信局中小企业复工复产 - - - 74.00 奖励金四川省财政厅工业发展资金 - - - 100.00 五通桥区东说念主社局工业企业结构调 - - - 70.00 整专项奖补助资金五通桥区经信局工业稳增长资金 - - - 40.00 五通桥区经信局洪灾工业济急金 - - - 37.00 - - - 26.66 项资金大气玷辱治理样式补助资金 14.69 29.38 29.38 14.69 乐山市经济和信息化局春节慰问 - - - 2.00 金企业吸纳建档立卡空匮户办事奖补其他手续费返还 77.80 68.14 13.40 0.13 以色列 S.T.K.收到政府补助资金 69.70 - - - 泸州（长江）经济开发区 2021 年产值税收及上市管当事人见侦查 - - 900.00 - 奖励泸州（长江）经济开发区超低排 - - 1，050.00 - 放奖励龙马潭区经济和信息化局 2021 年第一批省级工业发展资金（研 30.00 - 68.00 - 发参加增量奖励）乐山市五通桥区经济和信息化局展、真抓实干激励资金龙马潭区经信局 2021 第二批省 - - 18.40 - 级工业发展专项资金龙马潭区财政局 2021 下半年股 - - 30.00 - 改奖补资金龙马潭区经济和信息化局 2021 - 20.00 - - 年度智能工场奖励龙马潭区财政局 2022 上半年上 - 70.00 - - 市挂牌奖补四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度泸州财政国库支付和单据治理中 - 20.00 - - 心财金互动奖补资金龙马潭区经济和信息化局 2022 - 10.00 - - 年第一批省级工业发展专项资金阜阳市经济和信息化局 2023 年省级制造强省扶植数字化转型项 - 330.00 - - 目资金产业时候研究院启动资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片 192.78 307.22 - - 样式）摊销政府辅助企业发展资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）摊 64.06 62.50 - - 销第一批固定金钱投资奖补资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片 44.10 44.10 - - 样式）摊销基础配套扶植补贴资金（10GW 超高效单晶太阳能硅片样式）摊 - 1.56 - - 销降解工业废水处理时候补助资金 - - 100.00 - 其他荒芜补助 14.80 23.80 28.06 - 小计 1，172.11 1，749.42 3，170.99 1，042.66 （七）投资收益敷陈期内，公司投资收益的具体组成情况如下所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度权益法核算的永久股权投资收益处置永久股权投金钱生的投资收益其他权益器具投资在持有时代取得的股利收入以公允价值计量且其变动计入当 - -190.00 - 期损益的金融金钱处置收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱持有时代取得 282.74 330.00 921.38 的投资收益四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度处置其他金融金钱投资取得的投 -114.28 -314.45 -41.59 - 资收益小计 -30.02 7，521.91 2，183.11 2，695.05 敷陈期内，公司投资收益分别为 2，695.05 万元、2，183.11 万元、7，521.91 万元和-30.02 万元，其中：权益法核算的永久股权投资收益来自对四川顺城盐品股份有限公司的投资收益。（八）公允价值变动收益敷陈期内，公司不存在公允价值变动损益。（九）信用减值损失与金钱减值损失敷陈期内，公司信用减值损失与金钱减值损失分类列示如下：单元：万元样式明细样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度应收单据坏账损失 - - - 20.04 信用应收账款坏账损失 -451.08 -1，308.83 -1，174.62 402.24 减值损失其他应收账款坏账损失 -141.00 -36.78 -100.98 -116.64 小计 -592.08 -1，345.61 -1，275.61 305.64 存货跌价损失 -358.62 -3，566.72 -1，475.39 - 资产合同金钱减值损失 -34.09 -108.49 - - 减值损失商誉减值损失 - - -6，607.44 - 小计 -392.71 -3，675.21 -8，082.82 - 共计 -984.79 -5，020.82 -9，358.43 305.64 敷陈期内，公司信用减值损成仇金钱减值损失共计金额为 305.64 万元、- 应收款坏账损失、存货跌价损失及商誉减值损失组成。（十）金钱处置收益敷陈期内，公司金钱处置损益主要为固定金钱处置收益、无形金钱处置收益，分类列示如下：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要固定金钱处置收益 -3.62 80.82 3.31 -10.94 无形金钱处置损益 - - 3，706.95 -93.24 小计 -3.62 80.82 3，710.26 -104.18 敷陈期内，公司金钱处置收益金额分别为-104.18 万元、3，710.26 万元、材料、和邦视高地皮使用权被眉山天府新区地皮储备中心收储所产生的金钱处置损益。（十一）营业外收入与营业外支拨敷陈期内，公司营业外收入主要由保障赔款高出他组成，具体组成如下：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度保障赔款 - 5.99 - 298.00 其他 - 315.56 5.84 3.35 共计 - 321.55 5.84 301.35 敷陈期内，公司营业外收入分别为 301.35 万元、5.84 万元、321.55 万元和财产保障公司相关 2020 年度洪灾导致的金钱损失的保障赔款。2023 年营业外收入增多，主要系往时说明无需支付的应付款项结转所致。敷陈期内，公司营业外支拨主要由碳排放权支拨、税收滞纳金支拨、十分损失、对外捐赠等组成，具体组成如下所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度碳排放权支拨 - 813.16 -5.93 1，228.17 固定金钱报废损失 11.43 11.42 11.16 18.72 税收滞纳金支拨 - 2.51 - 182.01 罚金支拨 - - 5.00 56.00 十分损失 - - - - 对外捐赠 33.20 77.12 255.10 85.94 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度其他 0.01 0.01 - 0.08 小计 44.64 904.21 265.34 1，570.92 邦农科属于碳排放重点企业，在 2021 年通过免费分配取得碳排放配额部《对于印发的见知》（财会[2019]22 号）端正，按照所使用配额的账面余额借记“营业外支拨”科目。2023 年营业外支拨增多，主要系往时新增购入碳排放配额所致。（十二）所得税用度敷陈期内，公司所得税用度情况如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度当期所得税用度 4，729.37 17，648.58 69，676.13 45，423.76 递延所得税用度 997.89 8，078.05 -2，843.81 9，764.11 共计 5，727.25 25，726.63 66，832.32 55，187.87 （十三）非正常性损益对策划效果的影响敷陈期内，公司非正常性损益占包摄于母公司股东的净利润比例情况如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度非正常性损益 526.49 4，777.69 5，533.36 883.65 包摄于母公司股东的净利润 19，226.98 128，324.39 380，680.89 301，847.06 占包摄于母公司股东的净利润的比例九、现款流量分析敷陈期内，公司的现款流量情况如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度策划行径产生的现款流量净额 -10，348.41 8，033.18 264，426.28 327，052.99 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度投资行径产生的现款流量净额 -50，095.41 -78，222.66 -80，724.23 -179，628.65 筹资行径产生的现款流量净额 54，988.99 -94，359.67 100，498.37 -61，936.38 现款及现款等价物净增多额 -4，993.55 -164，002.62 286，386.03 84，432.60 （一）策划行径现款流量敷陈期内，公司策划行径现款流量情况如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度销售商品、提供劳务收到的现款 341，033.75 601，580.65 909，409.68 807，223.98 收到的税费返还 1，418.20 33，074.45 18，806.58 342.99 收到其他与策划行径相关的现款 4，192.58 9，212.98 11，734.85 2，150.05 策划行径现款流入小计 346，644.53 643，868.08 939，951.11 809，717.03 购买商品、接受劳务支付的现款 282，862.23 494，849.76 447，216.94 336，201.27 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 15，909.47 53，076.26 158，711.62 91，224.80 支付其他与策划行径相关的现款 6，741.03 14，806.02 10，978.51 9，680.75 策划行径现款流出小计 356，992.94 635，834.90 675，524.83 482，664.04 策划行径产生的现款流量净额 -10，348.41 8，033.18 264，426.28 327，052.99 敷陈期内，公司策划行径产生的现款流量净额分别为 327，052.99 万元、为销售商品、提供劳务收到的现款，占策划行径现款流入的比例分别为接受劳务支拨的现款和支付给职工以及为职工支付的现款，占策划行径现款流出的比例分别为 79.09%、74.88%、89.32%和 93.66%。公司 2022 年度策划行径产生的现款流量净额为 264，426.28 万元，较 2021 年减少 62，626.71 万元，主要系销售业务通过单据回款的情况较多，导致应收款项融资余额提高，收到现款相应减少。2023 年度，跟着公司主营业务收入有所下降，策划行径产生的现款流量金额下降至 8，033.18 万元。2024 年 1-6 月，公司策划行径产生的现款流量净额为-10，348.41 万元，若计议银行承兑汇票策划性收支的影响，经诊治后的策划行径产生的现款流量净额为 46，998.93 万元。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要敷陈期内，公司将净利润调换为策划行径产生的现款流量净额具体过程如下：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度将净利润调换为策划行径现款流量：净利润 18，804.84 127，869.93 381，023.89 302，650.18 加：金钱减值准备 392.70 3，675.21 8，082.82 - 信用减值损失 592.08 1，345.61 1，275.61 -305.64 固定金钱折旧、油气金钱折耗、生产性生物金钱折旧使用权金钱摊销 523.65 1，424.31 1，507.82 1，291.37 无形金钱摊销 2，490.15 5，556.00 4，884.84 3，460.31 永久待摊用度摊销 60.86 121.72 121.72 122.36 处置固定金钱、无形金钱和其他长期金钱的损失（收益以“－”号填 3.62 -80.82 -3，710.26 104.18 列）固定金钱报废损失（收益以“－” 号填列）公允价值变动损失（收益以“－” - - - - 号填列）财务用度（收益以“－”号填列） 3，294.71 2，624.12 4，621.56 9，252.01 投资损失（收益以“－”号填列） 30.02 -7，521.91 -2，183.11 -2，695.05 递延所得税金钱减少（增多以 -95.05 5，991.50 -8，447.02 6，011.01 “－”号填列）递延所得税欠债增多（减少以 “－”号填列）存货的减少（增多以“－”号填 - - -25，094.12 -27，892.77 列） 234，941.04 117，860.12 策划性应收样式的减少（增多以 - -135，174.49 69，016.91 2，981.94 “－”号填列） 108，305.77 策划性应付样式的增多（减少以 “－”号填列）其他 - - - - 策划行径产生的现款流量净额 -10，348.41 8，033.18 264，426.28 327，052.99 （二）投资行径现款流量敷陈期内，公司投资行径现款流量情况如下表所示：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度收回投资收到的现款 927.92 - 5，780.85 4，172.50 取得投资收益收到的现款 84.26 12，042.74 447.75 1，009.67 处置固定金钱、无形金钱和其他长期金钱收回的现款净额处置子公司高出他营业单元收到的 - 15，732.10 400.00 1，790.52 现款净额收到其他与投资行径相关的现款 30.00 271.37 59.65 617.00 投资行径现款流入小计 1，044.19 28，049.79 12，976.47 7，625.19 购建固定金钱、无形金钱和其他长期金钱支付的现款投资支付的现款 17，687.24 16，504.88 - 5，748.43 取得子公司高出他营业单元支付的 - 6，619.02 - - 现款净额支付其他与投资行径相关的现款 120.00 275.00 82.56 619.07 投资行径现款流出小计 51，139.59 106，272.45 93，700.70 187，253.84 投资行径产生的现款流量净额 -50，095.41 -78，222.66 -80，724.23 -179，628.65 敷陈期内，公司投资行径产生的现款流量净额分别为-179，628.65 万元、- 为收回投资及取得投资收益收到的现款，公司投资行径现款流出主要为购建固定金钱、无形金钱和其他永久金钱支付的现款、投资支付的现款。建固定金钱支拨减少所致。（三）筹资行径现款流量敷陈期内，公司筹资行径现款流量情况如下表所示：单元：万元样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度领受投资收到的现款 - - 10，824.68 47，884.42 其中：子公司领受少数股东投资收 - - 10，824.68 47，884.42 到的现款取得借钱收到的现款 233，526.90 180，581.48 175，030.45 127，000.00 收到其他与筹资行径相关的现款 15，913.02 5，290.89 68，857.88 919.01 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要样式 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度筹资行径现款流入小计 249，439.92 185，872.37 254，713.01 175，803.43 偿还债务支付的现款 95，662.07 165，870.45 129，100.00 207，800.00 分拨股利、利润或偿付利息支付的现款其中：子公司支付给少数股东的股 - - - - 利、利润支付其他与筹资行径相关的现款 94，986.48 68，001.26 5，331.96 22，141.71 筹资行径现款流出小计 194，450.93 280，232.04 154，214.63 237，739.81 筹资行径产生的现款流量净额 54，988.99 -94，359.67 100，498.37 -61，936.38 敷陈期内，公司筹资行径产生的现款流量净额分别为-61，936.38 万元、十、白叟性支拨分析（一）敷陈期内白叟性支拨情况敷陈期内，公司“购建固定金钱、无形金钱和其他永久金钱支付的现款” 分别为 180，886.34 万元、93，618.14 万元、82，873.54 万元和 33，332.35 万元。公司白叟性支拨均投向主营业务，主要用于蛋氨酸样式、双甘膦升级优化样式、光伏封装材料及成品样式、超高效单晶太阳能硅片样式等扶植，均系围绕主营业务进行的投资，为公司改日不息发展奠定了基础。（二）改日可意料的白叟性支拨戒指本召募说明书提要出具日，公司改日可意料的白叟性支拨主要为本次召募资金计议投资样式扶植支拨，具体样式为广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式，样式计议总投资 1，671，265.76 万元。除本次可调动公司债券召募资金用于投资该样式外，剩余资金需求通过自筹、银行借钱等方式解决。十一、时候改进分析（一）时候先进性及具体表现刊行东说念主全资子公司和邦农科双甘膦样式，为当前专家最大的全经过单体装四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要置，通过多年的运行教导和时候开发，工艺的先进性优良，衔尾当场资源优势，形成了家具单元耗尽低、东说念主均劳效高、制酿成本低、家具性量优的竞争优势。刊行东说念主草甘膦通过植物纯氧氧化法合成，家具纯度较高，无重金属残留。刊行东说念主控股子公司以色列 S.T.K.，主要从事生物农药研发、制造，通过对植物源、动物源自然物的有用因素萃取制取生物农药，治理农药用药的环保、农残问题。刊行东说念主联碱工艺，在合成氨过程中产生的废气二氧化碳转变为制造纯碱的主要原料；纯碱合成过程中无效的因素氯离子与合成氨衔尾来制取氯化铵，消除废渣，减少了对环境的玷辱，同期捏造了纯碱和氯化铵的成本，充分体现了轮回经济的优胜性。公司自行研发、假想、投建的“氨-氮零排放”“暴空氨气回收系统”安装，通过回收联碱安装用水、蒸发气体中含有的氨、氮元素，不仅终了“零排放”，还有用的量入为主了成本。刊行东说念主投建的双甘膦样式绿色环保概括轮回利用回收装置，对双甘膦废水回收概括利用和二氧化碳、氨气回收概括利用，终瓦解资源轮回利用。上述工艺时候、安装的应用，既充分的进行了资源利用，又减少了废水、废气的排放，还带来了较高的经济效益。在光伏鸿沟，武骏光能控股子公司分娩的超高效 N 型硅片，有用地进步了光伏电板的发电效用，根据卑劣试分娩结果，已为行业一流水平。同期刊行东说念主研发的高质地光伏玻璃与高效用、高可靠性的光伏组件亦已为业内一流水平。在玻璃制造和家具方面，通过原料配料与称量时候、熔窑优化假想和提高溶解质地时候、锡槽成型时候、退火窑时候，到集成自动胁制和实时监测系统，使分娩融会性和治理效用均有进步。领有的内置窗帘（花）中空玻璃、异形中空玻璃、夹层中空玻璃、双中空玻璃、双曲夹层玻璃、填充氩气中空玻璃、智能调光玻璃等深度加工时候，充分闲适市集客户需求。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（二）正在从事的研发样式及进展情况戒指本召募说明书提要出具日，公司正在从事的主要研发样式及进展情况如下：序号时候称呼时候提要取得方式应用研究开发阶段以羟基乙腈和氨为原双甘膦连气儿分娩用于双甘膦工艺开发的分娩制造双甘膦的工艺 TREATMENT OF 茶树精油中的活性物用于 Shani FUSARIUM RACE 4 IN BANANAS 灭和阻止作用制造 IMPROVED 咯菌腈和与茶树精油用于 Yarden PREPARATIONS 植物真菌病原体制造 PROTOPANAXA TRIOL (PPT)- TYPE 含有原东说念主参三醇活性 COMPOUNDS AS ACTIVE INGREDIENTS 剂使用 IN INSECTICIDE PRODUCTS 用于制作生物杀虫剂（三）保持不息时候改进的机制和安排基于行业特质、公司政策及本身施行情况，公司徐徐建立了明确的研发组织结构，制定了干系研发治理轨制和与之匹配的激励轨制，形成了保持时候不断改进的机制。经过多年蓄积，公司在化工、光伏以高出他干系鸿沟有充足的研发东说念主才储备，为公司可不息发展奠定了时候及东说念主才基础。公司设立了干系研究院，建立由总工带头的高训诫预研团队。研究院主要基于公司的发展政策，以市集为导向，以客户为中心，密切关注市集前沿趋势，对干系新兴时候进行概括分析。基于市集分析结果，公司时候中心通过充分调动表里部资源，进行要道中枢时候的摧残和家具改进，研发适合市集需求和公司发展政策的前沿时候。工程中心将相连研究院的前瞻性预研和基础研究效果，基于行业内的施行需求，为公司时候和家具在市集中的最初性提供保障。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要为调动研发东说念主员改进积极性，激励研发部门改进活力，公司建立了与研发机制相匹配的激励轨制。公司为研发东说念主员提供了细密的改进环境，对于作念出贡献的个东说念主或团体，给予现款、职称或荣誉等多种奖励。为保障奖励的公说念、公正性，公司建立了以能力和效果为基础的东说念主才评价体系，激励了研发东说念主员的积极性和创造性。多套轨制相扶相持，为公司的时候改进提供了细密的环境。基于时候研发的永久需求，公司建立了较为完善的东说念主才培养体系。公司当前已形成里面培养为主，并借助外部合作方上风的机制，通过与科研机构和高校资源合作，储备了一批研发东说念主才。为保障干系东说念主员研发能力的与时俱进，公司建立了各种化培训形貌，培训内容同期包含基础研究鸿沟和前瞻性预研领域，全场地进步研发东说念主员的专科手段和概括训诫。十二、紧要担保、仲裁、诉讼、其他或有事项和紧要期后事项（一）紧要担保戒指敷陈期末，除公司与子公司相互提供担保及子公司之间相互提供担保外，公司及子公司不存在为合并报表范围外的企业提供担保的情形。（二）紧要诉讼及仲裁情况戒指本召募说明书提要出具日，公司高出子公司不存在影响其正常策划活动的尚未了结的紧要诉讼、仲裁。（三）或有事项戒指本召募说明书提要出具日，公司高出子公司不存在影响其正常策划活动的或有事项。（四）紧要期后事项戒指本召募说明书提要出具日，公司高出子公司紧要期后事项如下：公司于 2023 年 12 月 5 日在上交所网站及指定信披媒体暴露了《和邦生物对于全资子公司对外投资的公告》（公告编号：2023-79），认购澳大利亚磷矿及四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要金矿上市公司 AEV10.47%的股权；而后于 2024 年 7 月 27 日暴露了《和邦生物对于全资子公司对外投资的进展公告》（公告编号：2024-059），表示公司除了将通过和邦香港络续增持 AEV 股权外，还将通过改选董事会、托福董事担任董事会主席等一系列圭表终了对 AEV 的控股。截止 2024 年 8 月 30 日，和邦香港已持有 AEV 538，608，182 股，占其刊行在外的普通股表决权的 19.92%，何况已完成了对 AEV 董事会主席兼 CEO、董事兼 CFO 以及又名非执行董事的任命，完成治理层改选。公司已组建专科团队，形成 Wonarah 磷矿石开采样式筹画，开展磷矿石开采的前期准备工作；同时，位于澳大利亚的金矿探矿工作也在筹备中。十三、本次刊行对上市公司的影响（一）本次刊行完成后，上市公司业务及金钱的变动或整共计议本次向不特定对象刊行可转债召募资金投资样式围绕公司主业伸开，不会导致上市公司业务发生变化，亦不产生金钱整合事项。（二）本次刊行完成后，上市公司胁制权结构的变化本次刊行不会导致上市公司胁制权发生变化。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第六节本次召募资金运用一、本次召募资金使用概况（一）本次召募资金运用本次向不特定对象刊行的可转债召募资金总额不跳跃 460，000.00 万元（含），扣除刊行用度后，召募资金净额将用于以下样式：单元：万元序号样式称呼样式总投资额本次召募资金拟参加金额广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式共计 1，671，265.76 460，000.00 若本次扣除刊行用度后的召募资金净额少于上述召募资金投资样式拟参加金额，召募资金不足部分由公司以自有资金或其他融资方式治理。在本次刊行召募资金到位之前，公司不错根据召募资金投资样式程度的施行情况以自有或自筹资金先行参加，并在召募资金到位后按照干系法律法例端正的范例对公司以自有或自筹资金参加的部分给以置换。（二）本次召募资金投资样式与公司现有业务的关系公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念强”的提质、绿色发展政策，在 2014 年即建成并投产了当今专家单套能力最大的连气儿一体化 IDA 制备法双甘膦安装，并已连气儿融会运行 10 年，取得了细密的经济效益和社会效益。公司比较其他双甘膦供应企业，具有鸿沟大、时候成熟、治理运营教导丰富等上风。本次刊行召募资金将用于广安必好意思达年产 50 万吨双甘膦样式，基于公司拥有双甘膦先进、绿色分娩工艺时候和专科的运营团队，以及专家一流的家具性量和成本胁制水平，样式达产后，公司将成为专家双甘膦、草甘膦家具的龙头企业，也将大幅度进步公司概括实力及盈利能力。本次召募资金样式适合国度、地方干系的产业政策、市集发展趋势以及公司政策发展标的，具有细密的市集远景和经济效益。本次召募资金投资样式的实施，将进一步壮大公司的鸿沟和实力，增强公司风险防止能力和举座竞争四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要力，缔造公司在行业中的龙头企业地位，为公司改日业务发展提供能源。因此，本次刊行对公司策划治理有着积极的真谛，为公司可不息发展奠定基础，适合公司及全体股东的利益。（三）样式审批、核准或备案情况本次募投样式“广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式”已取得“川投资备[2206-511624-04-01-771908]FGQB-0112 号”备案诠释、四川省发展和更始委员会出具的《对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式节能敷陈的审核观念》（川发改环资函[2022]814 号）、广安市生态环境局出具的《对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式环境影响敷陈书的批复》（广环审批[2022]27 号）。（四）样式举座程度安排本次募投样式的扶植周期为 2 年，该样式估量程度安排如下：工作任务 T+6（月） T+12（月） T+18（月） T+24（月）工程扶植开垦进场及安装好意思满验收注：T 指肃肃施工发轫日。（五）资金缺口的治理方式本次召募资金投资样式总投资额为 1，671，265.76 万元，拟参加召募资金二、本次召募资金投资样式的必要性和可行性（一）本次召募资金的必要性标的，承担着保障国度食粮安全和农业生态安全的遑急工作基于日益复杂的地缘政事关系导致的专家粮农安全危机，2020 年 1 月到粕照旧最空想的卵白饲料，玉米亦是最空想的能量饲料，其供应保障将对卑劣四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要畜牧业的猪、禽类、蛋、水家具、牛的产量、价钱产生径直的影响。2021 年，我国大豆、玉米入口依存度分别高达 85.9%、49.8%。诚然当前我国东说念主民生流水平已经进步到较高水平，但比较已为发达国度的日本——2023 年东说念主均 GDP 接近 3.38 万好意思元，其近十年的消费结构仍然保持着口粮消费下降而肉禽蛋奶水家具增多的趋势。由此，跟着我国经济发展和东说念主民生流水平日益提高，我国对大豆、玉米等生计必需品和饲料原料的需求还将大幅度进步，其供应保障将是我国濒临的挑战。为治理前述问题，国度拟定了科学的筹画，中枢是通过应用当代科技手段，投放优质转基因作物品种，通过进步亩产、作物品性，同期增扩拔擢面积的双管皆下的方式，来治理我国大豆、玉米的对外依存度束缚攀升、价钱束缚高潮和东说念主民生流水平徐徐进步的需求增长之间的矛盾问题。而草甘膦算作专家遑急的除草剂，亦是大豆、玉米、棉花等大田作物首选除草剂，具有高效、低毒、广谱灭素性等优点，是专家销量最大的农药单品。在当前专家市集草甘膦家具供求关系已为紧均衡状态的情形下，以及国度对大豆、玉米拔擢布局筹画的预期农业参加品增量需求的前提下，2022 年 1 月 29 日，农业农村部、国度发展更始委、科技部、工业和信息化部、生态环境部、市集监管总局、国度食粮和物资储备局、国度林草局下达的《“十四五”寰球农药产业发展筹画》的见知（农农发〔2022〕3 号）明确施展：“确保国度食粮安全需要农药融会供给”，将除草剂草甘膦专列为戒指发展样式。本次募投样式拟建成年产 50 万吨双甘膦样式，其卑劣家具即为草甘膦，为保障粮农安全和当代化农业必须的农药家具之一，适合国度《“十四五”鼓吹农业农村当代化筹画》和《“十四五”寰球农药产业发展筹画》的要求，样式选址为四川广安新桥工业园区，亦然《“十四五”寰球农药产业发展筹画》中明确的西南地区独一的“发展农药产能要点园区”。本次募投样式的投资扶植，不仅对保障国度食粮安全和农业生态安全有必要和积极的真谛，还成心于我国霸占专家农药发展制高点，在一定程度上承担着落实国度政策的遑急工作。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要展，构建当代化农药分娩体系和清洁分娩时候、绿色分娩时候、连气儿化分娩等方面，有劲的响应了《“十四五”寰球农药产业发展筹画》的发展要求《“十四五”寰球农药产业发展筹画》确立了“十四五”时代我国农药发展要坚持安全发展、绿色发展、高质地发展、改进发展原则；同期建议了分娩集约化、策划范例化、使用专科化、治理应代化的“发展主见”和通过优化分娩布局、提高产业齐集度、诊治产业结构、推论绿色清洁分娩以构建当代化农药分娩体系的“要点任务”。公司领有样式所需的专家一流的清洁分娩时候、绿色分娩时候、连气儿化生产等全套样式所需工艺时候；样式的鸿沟也充分的响应了国度建议的“推动产业鸿沟化、模范化、当代化”农药分娩体系的要求，与《“十四五”寰球农药产业发展筹画》对农药发展所建议的“要点任务”和“发展主见”一致。公司依托自有的资源及地域资源上风，制定了“专科、专注、作念优、作念强”的提质、绿色发展政策。本次刊行所募资金将用于年产 50 万吨双甘膦项目，基于公司领有专家一流的双甘膦先进、绿色分娩工艺时候和专科的运营团队，以及专家一流的家具性量和成本胁制水平，样式达产后，公司将成为专家双甘膦、草甘膦家具的龙头企业，也将大幅度进步公司概括实力及盈利能力。优良的资源调动效益，还将进步广安市在专家农药行业的政策地位样式实施地位于四川广安，是专家稀缺的同期富集样式所需基础资源—— 自然气、盐、磷、硫等基础资源富集地。公司领有全经过双甘膦分娩工艺，本次募投样式将通过科学、合理的利用四川腹地基础资源，走深、走精、走长，将资源上风迤逦为产业上风，形成以难懂加工为主的完好的产业链条，使资源上风迤逦为产业上风，谋得资源开发效益的最大化，将广安市在中国西南地区遑急的农药分娩基地进步为专家遑急农药分娩基地的政策地位。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（二）本次召募资金的可行性（1）专家农家具景气，食粮安全遑急性突显基于地缘政事关系日益复杂和东说念主口增长与耕耘面积的不适配，专家粮农安全问题突显，比年来主粮价钱走势束缚攀升。就我国而言，基于日益进步的东说念主民生流水仁和物资需求，我国部分食粮的入口依存度也束缚攀升，为闲适我国束缚增长的食粮需求，保障食粮安全，对转基因作物与农药的需求应时而生。由于转基因作物的新品种不息研发、贸易化推广，专家转基因作物拔擢面积束缚增长，其中 80%-90%的转基因作物均耐草甘膦。2019 年以来，我国连气儿颁发 4 个转基因玉米和 3 个转基因大豆的生物安全文凭；2020 年中央经济工作会议和 2021 年中央一号文献中亦明确建议要有序鼓吹生物育种产业化应用；给以修改；2022 年 3 月 1 日，修改后的《中华东说念主民共和国种子法》发轫实施；案》，要求 2022 年要确保寰球农垦大豆拔擢面积达到 1，460 万亩以上；2022 年《国度级转基因大豆品种核定模范（试行）》并发轫实施。根据天风证券《农林牧渔 2024 年第 12 周周报》，专家商榷机构 AgbiInvestor 数据（起头：国科农研院），2023 年，专家转基因作物拔擢面积比上年增长 1%，达到 2.63 亿公顷（30.9 亿亩），创下历史新高。中国事当今世界上独逐个个通过逐年试点拔擢计划徐徐向转基因作物贸易化拔擢过渡的国度。由于玉米在中国的拔擢效益良好，估量转基因玉米的推广和接纳速率将更快。到 2024 年转基因玉米的拔擢面积可达 1，000-1，500 万亩。根据国新证券《26 家企业获首批转基因玉米、大豆种子分娩策划许可证》研究敷陈，2023 年 12 月，国度农业农村部已通过 37 个转基因玉米品种、14 个转基因大豆品种的核定；寰球共有 85 家企业取得农作物种子分娩策划许可证，其中 26 家企业取得转基因玉米、大豆种子分娩策划许可证。跟着世界列国尤其是中国等新兴国度对转基因意识的转变，转基因品种的四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要贸易化进程加速，将带动转基因作物面积增长，从而拉动草甘膦除草剂的需求增长，催生双甘膦产生较大的新增市集需求空间。本次募投样式接纳先进工艺时候，家具品性好、纯度高，加之公司已经具有丰富的双甘膦家具分娩、营销教导及销售汇集，永久来看，在国度推动农业发展的利好政策下，估量家具具有很强的市集竞争能力及拓展空间。（2）家具运用庸俗，是专家最大的除草剂品种双甘膦的卑劣家具是当今国际、国内主流的高效、低毒、广谱、内吸传导型灭素性除草剂——草甘膦，为专家销量最大的农药单品，已在专家 130 多个国度登记和大都使用。其在植物体内优良的传导性能庸俗用于农业、林业、铁路、机场等非耕地及免耕田除草；同期，独特的化学结构和作用机制使之对哺乳动物、蜂、鸟、鱼、蚕毒性很低，不易被泥土淋溶，降解后可成为植物的营养因素。（3）供需时势改善，行业制造商家具的议价能力进步早期我国草甘膦分娩厂家齐集度低，多数企业产能在 5，000 吨以下。2013- 能，竞争时势徐徐改善。到 2021 年，专家仅剩余 11 家草甘膦厂商，虽行业集中度有所进步，但仍存在多谴责后、老旧产能，在工艺、环保、耗尽、成本控制方面，已处于应淘汰产能序列。2023 年于今，我国草甘膦价钱波动较大，草甘膦价钱处于低位，公司草甘膦库存水平提高，下一步跟着逾期、老旧产能的进一步淘汰，农作物尤其是转基因作物拔擢面积和投放品种的进步，专家范围内对草甘膦的需求将稳步增长，行业制造商家具的议价能力进步，由此专家草甘膦进入中永久紧均衡。地资源特色及发展筹画本次募投样式拟扶植地点为四川广安经济时候开发区新桥化工工业园区。安市算作寰球优先相连绿色农药产业地区；2022 年 1 月发布的《“十四五”全国农药产业发展筹画》中，也明确将广安新桥工业园区算作西南地区独一的发四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要展农药的要点园区。新桥化工工业园区地处中国四川，为专家不可多得的同期具备自然气、磷、盐、硫资源富集区和产区，且园区要素配置皆全，建厂条件优胜，估量项目建成时，园区将形成完好的轮回经济产业链，产业高卑劣集群度高、原料产品耦合度强，本募投样式所需的全部原料资源均可就近在四川省内取得，资源供应得到保障的同期，亦捏造了运载成本和安全环保风险，具有先天的成本优势。具体情况如下：（1）自然气：四川省具有丰富的自然气资源，四川广安新桥化工工业园区内已经建成园区自然气配气站并已参加使用，募投样式所需的自然气不错通过管说念径直配送；（2）卤水：广安市广安区有 16 亿吨储量的大安盐矿，为本样式提供所需卤水；（3）甲醇：四川广安新桥化工工业园区内广安玖源化工有限公司已经建成并投产 30 万吨/年甲醇安装，本样式大部分甲醇原料不错由该公司提供；（4）硫酸：四川省内的四川省星河化学股份有限公司、四川宏达股份有限公司分娩并销售硫酸，市集供应充足；（5）黄磷：四川具有丰富的磷矿资源，公司领有地处四川境内的马边磷矿和汉源磷矿，为本样式提供磷资源保障。本次募投样式选址闲适《“十四五”寰球农药产业发展筹画》建议的“施展园戋戋位上风和产业链上风”的“优化分娩布局”要求。草甘膦的分娩工艺有甘氨酸法和 IDA 法两种，在中国，甘氨酸法工艺起步较早、时候锻真金不怕火，约占总产能的 70%，但该工艺的纰谬是“家具杂质高、三废量大、处理成本高”。公司系接纳连气儿、一体化亚氨基二乙酸（IDA）法分娩双甘膦，副产物少、三废量少、三废处理成本低，是国际最初的分娩工艺。同时，因 IDA 工艺分娩的家具纯度较高，更得当于当代化农业发展需求。公司在 2014 年即建成并投产了当今专家单套能力最大的连气儿一体化 IDA 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要制备法双甘膦安装，并已连气儿融会运行 10 年，取得了细密的经济效益和社会效益。该安装投资省、玷辱小、成本低，接纳原料不受原油价钱波动影响的亚氨基二乙腈一步合成双甘膦时候，取代现行大多数企业接纳的工艺复杂、家具收率低、分娩成本高、环境玷辱严重、作事强度大的二酒精胺工艺时候。加之公司在运行前述安装时代，束缚的对工艺进行优化和时候改进，并联合四川大学等高校及科研机构进行改进时候开发，当今公司已收效掌合手了更新一代的 IDA 法连气儿一体化分娩工艺，该工艺也将用于本样式。本样式建成后，将在工艺、安全、环保、耗尽、资源化轮回利用、成本胁制等各个层面，达到专家最初。公司在双甘膦家具及样式方面，领有锻真金不怕火的运营治理团队，非论在市集营销照旧运营治理层面，均已蓄积了丰富的营销渠说念和分娩、治理教导，以及充足的东说念主才储备，足以匹配新增扶植样式治理的需要。公司本次募投样式主要家具为 50 万吨/年双甘膦，双甘膦系分娩草甘膦的中间体，1.5 吨双甘膦产出 1 吨草甘膦，对应草甘膦产能约 33 万吨/年。公司将通过在境外新建草甘膦分娩线、境内对草甘膦存量产能进行置换的方式消化募投样式产能。（1）公司拟在境外新建草甘膦分娩线消化募投样式产能为消化本次募投样式产能，为靠近客户市集，增强可不息发展能力，公司拟在境外控股新建 20 万吨/年草甘膦产线，消化双甘膦产能 30 万吨/年。 BERKAH KAWASAN MANYAR SEJAHTERA（以下简称“BKMS”）缔结《有条件地皮买卖左券》，拟在 JIIPE 投资扶植年产 60 万吨碳酸钠、60 万吨氯化铵以及 20 万吨草甘膦等样式。同期，公司与印度尼西亚 PT AKR Corporindo Tbk （以下简称“AKR”）（AKR 下属公司持有 BKMS60%的股份）签署《合作投资意向书》，商定在 JIIPE 成立一家合伙公司，其中公司（或公司的任何干联公司或子公司）持有 90%股份，AKR（或其任何干联公司或子公司）持有 10%股份，算作样式的投资、扶植、运营实体。此外，JIIPE（吉配）经济特区为本项目提供税收优惠、主要原料入口许可、能源供应等一揽子优惠政策。公司已办四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要理已矣境外投资的发改、商务干系审批手续。此外，JIIPE（吉配）经济特区为本样式提供税收优惠、主要原料入口许可、能源供应等一揽子优惠政策。（2）公司加强与境内卑劣草甘膦制造商的合作，终了产能置换公司积极寻求与国内领有存量产能的草甘膦制造商合作，通过市集化方式对存量产能进行置换，在消化募投样式双甘膦产能的同期，不增多国内草甘膦产能。综上，公司已根据草甘膦市集需求情况、行业时候门道及发展趋势对新建产能进行了合理预估，正在恣意鼓吹境外新建草甘膦分娩线、境内存量产能置换、市集开拓等干系工作，估量不错合理消化募投样式产能。三、本次召募资金投资样式简介（一）样式基本情况及扶植内容公司通过本样式的实施，拟扶植 50 万吨/年双甘膦家具分娩线，主要包括：30 万吨/年亚氨基二乙腈、84 万吨/年甲醛、25 万吨/年亚磷酸、30 万吨/年连气儿迤逦合成氨、36 万吨/年废盐概括利用离子膜烧碱安装及干系公辅设施、配套工程，配套扶植绿色环保概括轮回利用回收安装。（二）样式投资概算和实檀越体本样式实檀越体为公司全资子公司广安必好意思达生物科技有限公司。本样式总投资 1，671，265.76 万元，包括：（1）扶植投资 1，465，195.16 万元（不含升值税），其中固定金钱用度 1，340，992.70 万元，占扶植投资 91.52%，其余为无形金钱、其他金钱及霸术用度；（2）升值税 162，118.43 万元；（3）全额流动资金 43，952.17 万元。样式总体投资概算如下：序号工程或用度称呼投资总额（万元）占投资总额比例四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要序号工程或用度称呼投资总额（万元）占投资总额比例总投资共计 1，671，265.76 100.00% （三）主要原材料、辅助材料的供应本样式主要原辅材料为自然气、甲醇、卤水、硫酸、黄磷、化学药品及催化剂等。主要原材料、辅助材料、燃料的用量及起头如下：序号原料称呼单元数目起头园区内已建成自然气配气站，保障供应园区内提供，不足部分区域市场采购（四）样式的扶植周期及经济效益评价本样式扶植期为 2 年，主要财务效益目的测算情况如下：序号样式单元金额/比例备注注：营业收入为样式建成后运营期的年均营业收入。（1）收入测算依据及过程本次募投样式家具销量及销售价钱测算如下：四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要收入（不含税）年商品量含税售价序号称呼升值税率（万元）（万吨）（元/吨）（满产后收入）二水磷酸氢二钠共计 1，079，060.01 上述销售价钱测算依据主要为公司 2019-2021 年干系家具的销售均价，具体如下：单元：元/吨序号主要家具（不含税）（含税）元明粉以及小苏打非公司现有家具，其价钱参考市集价钱收用。（2）成本测算依据及过程 ①固定金钱折旧、无形金钱的摊销按平均年限法筹划。固定金钱残值率为 3%，折旧年限取 15 年；无形金钱（除地皮使用权）的摊销年限取 10 年。上述固定金钱折旧、无形金钱摊销政策与刊行东说念主现有司帐政策具有一致性。 ②主要参加物价钱及年耗量测算如下：参加金额（不含序号称呼年耗量价钱（含税）升值税率税）（万元）四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要参加金额（不含序号称呼年耗量价钱（含税）升值税率税）（万元） kWh 甲醇（99%）上述采购价钱测算依据为公司 2019 年至 2021 年干系原材料的采购均价，具体如下：序号主要参加物（不含税）（含税）（元/吨） 2，144.05 2，422.78 （3）税金及附加测算本次募投样式销项税按营业收入的 9%或 13%计取，城市真贵扶植税及教育费附加按照顾交纳升值税的 12%计取，企业所得税按照顾征税所得额的 25% 计取。《监管国法适用指引-刊行类第 7 号》“7-5 募投样式估量效益暴露要求” 第一款端正：“对于暴露估量效益的募投样式……刊行前可研敷陈跳跃一年的，上市公司应就估量效益的筹划基础是否发生变化、变化的具体内容及对效益测算的影响进行补充说明。”本次刊行募投样式的可研敷陈距今已跳跃 1 年，根据前述端正，公司就可研敷陈估量效益的筹划基础、测算过程进行了复核。根据公司的永久策划实践和市集情况，本次刊行募投样式主要家具、主要原材料、主要能源易受市集供求关系、宏不雅经济走势等因素影响，价钱呈现波动性特征；在募投样式假想产能、投资总额、达产率、折旧摊销、税费比例、东说念主工用度、折现率、时代用度率等不变的情况下，分别以公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）和最近 5 年（2019 年至 2023 年）相似家具的施行平均销售价格、相似原材料（含能源）的施行平均采购价钱进行复核测算。结果标明，本四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要次刊行募投样式的测算基础和策划环境并未发生紧要变化，可研敷陈效益预测仍具有合感性，具体如下：（1）营业收入复核测算过程及依据公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）相似家具的销售均价，与可研敷陈测算接纳的销售价钱比较如下：最近 3 年平均不最近 5 年平均不可研敷陈不含税序号称呼单元含税销售价钱含税销售价钱销售价钱二水磷酸氢（注 1）元明粉（注 2）小苏打（注 2）注 1：二水磷酸氢二钠最近 3 年与最近 5 年平均不含税销售价钱相似，原因系刊行东说念主自 2021 年发轫对外售售该家具；注 2：元明粉以及小苏打非公司现有家具，其价钱参考市集价钱收用。分别按照最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）公司相似家具的施行平均销售价钱复核筹划的募投样式营业收入，与可研敷陈预测的营业收入比较如下：可研敷陈营业收入最近 3 年营业收入最近 5 年营业收入序年商品量升值（不含税）称呼（不含税）（不含税）号（万吨）税率（万元）（万元）（万元）（满产后收入）二水磷酸氢二钠共计 1，396，172.25 1，148，022.04 1，079，060.01 四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要注：最近 3 年、最近 5 年营业收入，系分别按照公司 2021 年-2023 年、2019 年-2023 年相似家具的施行平均售价乘以募投样式假想产量筹划得出。（2）成本复核测算过程及依据按照折旧摊销、税金及附加、东说念主工用度以及分娩用干系辅料等成本项与可研敷陈保持一致口径的方式，以公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）相似原材料（含能源）的采购均价，与可研敷陈测算采用的原材料（含能源）价钱比较如下：最近 3 年平均不含最近 5 年平均不含可研敷陈不含税序号称呼税采购价钱税采购价钱采购价钱在原材料耗用量不变的情况下，分别按照最近 3 年（2021 年至 2023 年）、最近 5 年（2019 年至 2023 年）公司相似原材料、主要能源的施行采购价钱复核筹划的募投样式总成本，与可研敷陈预测的总成本比较如下：按最近 3 年公司采购主要原材按最近 5 年公司采购主要原材料、能源价钱测算成本情况料、能源价钱测算成本情况可研敷陈总成本最近 3 年总成最近 3 年最近 5 年总成最近 5 年（万元/年）① 本增多额总成本本增多额（万总成本（万元/年）② （万元/年）③ 元/年）④ （万元/年）⑤ 注 1：最近 3 年、最近 5 年总成本，系在投资总额、折旧摊销、东说念主工用度、税金及附加、时代用度率等成本样式不变的情况下，分别按照公司 2021 年-2023 年、2019 年-2023 年相似原材料的平均采购价钱乘以募投样式假想原材料耗用量筹划得出。注 2：上表③=①+②，⑤=①+④。（3）复核测算结果及可研敷陈效益测算的合感性序最近 3 年最近 5 年可研敷陈样式单元备注号金额/比例金额/比例金额/比例样式投资财务里面收益率投资回收期（静态）四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要注 1：复核筹划财务里面收益率接纳的折现率，与可研敷陈接纳的折现率保持一致，未计议近 2 年无风险利率下降对折现率带来的影响。注 2：复核测算同期计议了样式的达产率。注 3：可研敷陈营业收入金额为建成后运营期的年均营业收入。本次刊行募投样式可研敷陈测算的财务里面收益率为 23.95%、静态投资回收期为 5.5 年。在募投样式投资总额、假想产能、达产率、折旧摊销、税费比例、东说念主工用度、折现率、时代用度率等保持不变的情况下，以公司最近 3 年（2021 年至 2023 年）相似家具的施行平均销售价钱、相似原材料的施行平均采购价钱进行复核测算，本次募投样式的财务里面收益率为 36.10%、静态投资回收期为 4.40 年；以公司最近 5 年（2019 年至 2023 年）相似家具的施行平均销售价钱、相似原材料的施行平均采购价钱进行复核测算，本次募投样式的财务里面收益率为 24.84%、静态投资回收期为 5.37 年。前述复核测算结果标明，接纳公司最近 3 年或最近 5 年的施行采购、销售价钱，财务里面收益率、静态投资回收期皆优于可研敷陈的预测数据。说七说八，诚然本次募投样式的家具销售价钱和原材料（含能源）采购价格具有一定的波动性，但以最近 3 年或最近 5 年公司的施行销售、采购价钱进行复核测算，本次刊行募投样式的测算基础和策划环境并未发生紧要变化，可研敷陈的效益测算仍具有合感性。（五）样式的用地情况本次募投样式拟建厂址为四川广安经济时候开发区新桥化工工业园区。方（即广安市东说念主民政府）具有如下义务：“安排在新桥化工园区一次性筹画净用地约 2，000 亩，以及根据配套盐卤工程需求用地，负责安排干系单元实时完成样式用地的干系配套条件，确保样式能够在广安顺利落地扶植、运营。” 议》，左券中就样式用地位置及鸿沟、用地性质、供地方式、用地年限、交地条件等进行了商定：“新桥园区样式用地实行连片筹画，净用地约 2，000 亩，满足样式所需总平假想，四至界线及用地红线，以乙方可修筑的工场围墙界为准”“用地性质：工业用地”，“供地方式：样式实行一次性筹画、一次性出让”，“用地年限：使用年限 50 年”，“交地条件：七通一平”，并商定了交地时四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要间： “自本左券缔结之日起 1 年内，且交地时用地条件能闲适样式开工及工程施工条件。”同期，商定了广安经济时候开发区治理委员会若弗成按照商定出让土地的违约责任。当今，刊行东说念主已通过挂牌方式共计取得募投样式用地 1，039.67 亩，性质为工业用地，并取得不动产证权属文凭。戒指本召募说明书提要出具日，广安市东说念主民政府及干系部门或单元正在积极鼓吹供地工作，正在进行其他部分地皮招拍挂范例的筹备工作。本次募投样式的用地，已有明确的地皮筹画，该募投样式用地适合地皮用途，不存在占用基本农田等违法非法步履。（六）样式触及的政府报批情况本次募投样式“广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式”已取得“川投资备[2206-511624-04-01-771908]FGQB-0112 号”备案诠释、四川省发展和更始委员会出具的《四川省发展和更始委员会对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦项目节能报告的审核意见》（川发改环资函 [2022]814 号）、广安市生态环境局出具的《广安市生态环境局对于广安必好意思达生物科技有限公司年产 50 万吨双甘膦样式环境影响敷陈书的批复》（广环审批[2022]27 号）和四川省济急治理厅出具的《危机化学品扶植样式安全条件审查观念书》（川济急审批[2023]90 号）。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要第七节备查文献一、备查文献如下：（一）公司最近三年的审计敷陈和财务敷陈；（二）保荐机构出具的刊行保荐书和保荐工作敷陈；（三）法律观念书和讼师工作敷陈；（四）资信评级机构出具的资信评级敷陈；（五）中国证监会对本次刊行给以注册的文献；（六）其他与本次刊行相关的遑急文献。二、查阅地点和查阅时期自本召募说明书提要公告之日起，除法定节沐日之外的逐日 9：30-11：文献。四川和邦生物科技股份有限公司可调动公司债券召募说明书提要（本页无正文，为《四川和邦生物科技股份有限公司向不特定对象刊行可调动公司债券召募说明书提要》之盖印页）四川和邦生物科技股份有限公司年月日

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